施甸县示范小学部门2017年度部门决算

第一部分 施甸县示范小学概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2017年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、财政专户管理资金收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分 2017年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

五、其他重要事项及相关口径情况说明

第四部分 名词解释

第一部分 施甸县示范小学概况

一、主要职能

（一）主要职能

施甸县示范小学是一所组织教育教学、科学研究活动，保证教育教学质量。维护教职工利益，保障教职工合法权益，以教职工和学生的人生幸福和生命质量作为重点的小学。

(二）2017年度重点工作任务介绍

2017年重点工作是提高教学质量，培养更多的优秀学生，提高学生德、智、体、美的能力，为施甸的教育事业发展做最大的贡献；其次，学校在教学的过程中提高教师的执教能力和教师的职业素养。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入施甸县示范小学部门2017年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，事业单位1个，其他单位0个。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

施甸县示范小学部门2017年末实有人员编制80人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制80人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员77人（含参公管理事业人员0人）。

离退休人员0人。其中：离休0人，退休0人。

实有车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

第二部分 2017年度部门决算表

（详见附件）

第三部分 2017年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

施甸县示范小学2017年度收入合计10,592,087.19元。其中：财政拨款收入10,592,087.19元，占总收入的100%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元，占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。与上年对比增加1,646,888.29元，增长18.41%，主要原因为：

1.禁毒管理经费，新增收入50,000.00元;

2.教育支出增加收入2,603,575.20元（调资）；

3.社会保障和就业支出减少收入1,006,686.91元（退休工资由社保发放）；

二、支出决算情况说明

施甸县示范小学部门2017年度支出合计10,826,310.90元。其中：基本支出10,581,673.70元，占总支出的97.74%；项目支出244,637.20元，占总支出的2.26%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00元，占总支出的0.00%。与上年对比增加1,379,814.23元，增长14.61%，主要原因为:

1.教育支出增加2,386,501.14元（调资）;

2.社会保障和教育支出减少1,006,686.91元（退休工资由社保发放）；

（一）基本支出情况

2017年度用于保障施甸县示范小学正常运转的日常支出为10,581,673.7元。与上年对比增加1,462,627.77元，增长16.04%，主要原因为：

1.事业单位工资改革，工资较2016年提高标准，且在2017年补发工资支出数额大。

2.退休工资由社保发放。

其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的89.6%，人均123,133.66元；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的10.4% ，人均14,290.67元。

（二）项目支出情况

2017年度用于保障施甸县示范小学完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出244,637.2元。与上年对比减少82,813.54元，增减25.29%，主要原因为:教学楼，办公楼等维修减少。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

施甸县示范小学部门2017年度一般公共预算财政拨款支出为10,826,310.90元,占本年支出合计的100%。与上年对比增加1,379,814.23元，增长14.61%，主要原因为：

1.事业单位工资改革，工资较2016年提高标准，且在2017年补发工资支出数额大。

2.退休工资由社保发放。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

5.教育（类）支出9,784,689.90元，占一般公共预算财政拨款总支出的90.38%。主要用于主要用于工资福利支出7,074,816.90元（其中：基本工资3,073,084.00元，津贴补贴3,899,240.00元，其他社会保障缴费102,492.90元）；商品服务支出913,886.91元（其中：其中办公费191，694.53元，咨询费15，000.00元，水费1，956.50元，电费10，345.51元，邮电费73，072.50元，差旅费52，566.00元，维修费80，552.00元，会议费52，039.68元，培训费93，540.50元，公务接待费12，464.00元，专用材料费151，594.69元，劳务费33，126.00元，工会经费106，545.00元，其他商品服务支出39，390.00元为学生保险费用）；对个人和家庭补助1，364，853.89元（其中：抚恤金213，122.00元，生活补助694，473.89元，助学金376，548.00元，奖励金80，710.00元）；其他资本性支出431，132.20元（其中：房屋建筑物构建244，637.20元，办公设备购置55，595.00元，专用设备购置130，900.00元）。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

7.文化体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

8.社会保障和就业（类）支出1,041,621元，占一般公共预算财政拨款总支出的9.62%。主要用于机关事业单位基本养老保险缴费1，034，861.00元；生活补助6，760.00元。

9.医疗卫生与计划生育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14.资源勘探信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18.国土海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

23.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

1.施甸县示范小学部门2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为20,000元，支出决算为12,464元，完成预算的62.32%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元，完成预算的0.00%；公务用车购置及运行费支出决算为0.00元，完成预算的0.00%；公务接待费支出决算为12,464.00元，完成预算的62.32%。2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因:2017年的预算数来源于2016年决算数，在实际支出过程中本着厉行节约的原则，合法合规支出。

2.2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2016年增加2,140.00元，增长20.73%。其中：因公出国（境）费支出决算增减0.00元，增降0.00%；公务用车购置及运行费支出决算增减0.00元，增降0.00%；公务接待费支出决算增加2,140.00元，增长20.73%。2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因:2017年接待费用增加。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0.00元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出0.00元，占0.00%；公务接待费支出12,464.00元，占100%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0.00元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.公务用车购置及运行维护费支出0.00元。其中：公务用车购置支出0.00元，购置车辆0辆。公务用车运行维护支出0.00元，开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.公务接待费支出12,464.00元。其中：国内接待费支出12,464.00元（其中：外事接待费支出0.00元），共安排国内公务接待4批次（其中：外事接待0批次），接待人次120人（其中：外事接待人次0人）。主要用于学年末考试相关工作发生的接待支出。国（境）外接待费支出0.00元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

五、其他重要事项及相关口径情况说明

(一)机关运行经费支出情况

1.施甸县示范小学部门2017年机关运行经费支出0.00元，与上年对比增减0.00元，增减0.00%。

2.部门机关运行经费：施甸县示范小学为事业单位无机关运行经费预算支出。

（二）国有资产占用情况

截至2017年12月31日，施甸县示范小学部门资产总额7,997,179.02元，其中，流动资产389,992.31元，固定资产7,607,186.71元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产0.00元，其他资产0.00元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加694,103.71元，其中;流动资产减少208,112.26元，固定资产增加902,215.97元,对外投资及有价证券增减少0.00元，在建工程增减0.00元，无形资产增减0.00元，其他资产增减0.00元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产3项，账面原值44,236.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0.00平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

(三)政府采购支出情况

1．部门年度政府采购支出合计511,577.00元，其中：货物采购支出511,577.00元，工程采购支出0.00元，服务采购支出0.00元。主要用于：采购办公专用设备等。

2．支持中小企业等政府采购政策的落实情况：没有此项业务发生。

(四)绩效自评信息情况

施甸县示范小学主要民主项目、重点支出项目以及涉及政府债券的项目在2017年都没有发生此项业务

（五）其他重要事项情况说明：无

（六）相关口径说明

1．基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。

2．机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

3．按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

4.“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

二、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。主要是上级和其他同级部门补助收入等。

三、上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

四、结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。

五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

七、归口管理的行政单位离退休（科目代码2080501）：指市行政单位离退休人员的人员经费和公用经费。

八、三公经费：是指市用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。