附件1-8

关于施甸县特殊教育学校

2017年部门预算编制的说明

按照预算管理的相关规定，目前部门预算的编制实行全口径预算管理，即收入和支出全部纳入预算管理，全部收入和支出都反映在预算中。

一、基本职能及主要工作

通过特殊学校教育，使特殊儿童能受到良好的九年义务教育，帮助残疾儿童少年发展成为一个残而不废、残而有为、自食其力、回报社会的健康群体，从而推动地方的文化建设和文明进步，进一步加快我县特殊教育事业的发展。

2017年我校重点工作任务是按计划完成年度招生计划，认真开展好教育教学工作，进一步实施好浦发滇西边境片区扶贫投资发展基金特殊教育学校改扩建项目。

二、部门预算编制情况

施甸县特殊教育学校编制2017年部门预算的指导思想是以“三个代表”重要思想为指导，严格预算管理,进一步完善和细化预算编制,建立管理规范、结构合理、公开透明、约束有力和讲求效益的预算管理机制。根据上述指导思想，2017年部门预算编制工作必须遵循以下原则: 1、合法性原则。 2、真实性原则。 3、完善性原则。 4、科学性原则。5 、重点性原则。6、透明性原则。7、绩效性原则。根据依法履行职能和学校发展的需要认真编制本年部门2017年度部门预算。 

三、部门基本情况

编制2017年部门预算时，我校财政全供养在职17人，退休人员0人，财政半供养人员2人（食堂从业人员），在编实有车辆 0 辆。

四、2017年部门预算收支情况

2017年我校财务总收入138.57万元，其中：一般公共预算138.57万元，政府性基金收入0万元，国有资本经营收益0万元，事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，其他收入0万元。

2017年部门财政拨款收入138.57万元，其中，本年收入138.57万元，上年结转收入0万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款138.57万元（本级财力138.57万元，专项收入0万元，执法办案补助0万元，收费成本补偿0万元，财政专户管理的收入0万元，国有资源（资产）有偿使用收入0万元），政府性基金财政拨款0万元，国有资本经营收益财政拨款0万元。

2017年部门预算总支出138.57万元，其中：基本支出138.57万元，占总支出的100％，项目支出0万元，占总支出的0％。按支出功能科目分类，支出分别列“205（类）－0701（款）”、 “208（类）－0505（款）”支出，主要反映特殊学校教育的支出和单位基本养老保险费的支出。

（一）  基本支出情况

2017年用于保障我校正常运转的日常支出138.57万元，包括基本工资，津贴补贴等工资福利支出128.94万元，占基本支出的93％；办公经费、印刷费、水电费、汽燃费、办公设备购置等日常公用经费（商品和服务支出）6.76万元，占基本支出的5％；其他对个人及家庭补助支出（食堂从业人员工资）2.87万元，占基本支出的2％。与上年对比增加58%，增减变化的原因主要是人员编制增加及人均工资收入增加。

（二）  项目支出情况

本年度无项目支出预算。