附件1-8

关于施甸县幼儿园2017年部门预算编制的说明

一、基本职能及主要工作

二、部门预算编制情况

三、部门基本情况

四、2017年部门预算收支情况

（一）基本支出情况（机关运行经费安排情况）

（二）项目支出情况

五、2017年部门预算表

（一）财政拨款收支预算总表

（二）一般公共预算支出表

（三）基本支出预算表

（四）政府性基金预算支出表

（五）财政拨款收支预算总表

（六）部门收入总表

（七）部门支出总表

六、名词解释

本单位无专用性较强的名词解释

按照预算管理的相关规定，目前部门预算的编制实行全口径预算管理，即收入和支出全部纳入预算管理，全部收入和支出都反映在预算中。

一、基本职能及主要工作

基本职能：幼儿园管理人员和有关幼教人员遵照一定的教育方针和保教工作的客观规律，采用科学的工作方法和管理手段。将人、财、物等各因素合理组织起来，调动各方面的积极性，优质高效的实现国家所规定的培养目标和幼儿园工作任务所进行的各种一般职能活动。

主要工作：2017年重点工作创设健康,丰富的环境；科学合理地开展教育教学工作,面向全体幼儿,促进全面发展。

二、部门预算编制情况

施甸县幼儿园编制2017年部门预算的指导思想：要以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，以科学发展观为统领，按照构建社会主义和谐社会和建立公共财政体制的要求，集中资金“保工资、保正常运转、保法定、保民生、保和谐稳定”，从严从紧编制各项支出预算。

基本原则：依法理财—预算编制要符合《预算法》和其他法律、法规的规定，收支测算准确、真实、合规合法，符合现行的财务规章制度，凡不合法的收入和支出，不能纳入预算编制范围。

编制方法、总体思路：在职人员工资依据人力资源和社会保障局工资审核批复按档次、分级别核定到人，回族津贴核定每人月均8元；公务费核定每人年均169.9元，公务用车运行维护费核定每车每年12016元，邮电费核定电话每部每年1500元，培训费核定在职人员应发工资总额的1.5％，福利费核定在职人员每人每年26元，职教工会费核定在职人员应发工资总额的2％；离退休人员工资依据人力资源和社会保障局工资审核批复按档次、分级别核定到人，独子费核定每人月均5元，半供养人员按人力资源和社会保障局最低工资标准核定。

三、部门基本情况

纳入2017年部门预算编报的单位共1个，即施甸县幼儿园。其中：财政全供给单位1个，部分供给单位0个，特殊供给单位0个，自收自支单位0个；财政全共计单位中行政单位0个，参公管理事业单位0个，非参公管理事业单位1个。部门在职人员编制52人，其中：行政编制0人，事业编制52人。在职实有51人，其中：财政全供养51人，非财政供养0人。车辆编制0辆，实有车辆0辆。

四、2017年部门预算收支情况

2017年施甸县幼儿园财政总收入415.05万元，其中：一般公共预算415.05万元，政府性基金收入0万元，国有资本经营收益0万元，事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，其他收入0万元。

2017年部门财政拨款收入415.05万元，其中，本年收入415.05万元，上年结转收入0万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款415.05万元（本级财力415.05万元，专项收入0万元，执法办案补助0万元，收费成本补偿0万元，财政专户管理的收入0万元，国有资源（资产）有偿使用收入0万元），政府性基金财政拨款0万元，国有资本经营收益财政拨款0万元。

2017年部门预算总支出415.05万元，其中：基本支出415.05万元，占总支出的100％，项目支出0万元，占总支出的0％。按支出功能科目分类，支出分别列“205（类）02（款）”支出，主要反映工资福利330.27万元、商品和服务的支出19.39万元（对“款”解释说明）、对个人和家庭补助0.1万元、“208（类）05（款）”支出，主要反映机关事业单位基本养老保险缴费支出65.29万元。

（一）  基本支出情况

2017年用于保障施甸县幼儿园正常运转的日常支出415.05万元，包括基本工资，津贴补贴等工资福利支出占基本支出的95.33％；办公经费、印刷费、水电费、汽燃费、办公设备购置等日常公用经费（商品和服务支出）占基本支出的4.67％。（人均情况由各部门自行确定）与上年对比增加76.26万元，增减变化的原因主要是事业单位工资改革，工资较2016年提高标准，预算数增加。

（二）  项目支出情况

2017年用于保障施甸县幼儿园为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出0万元。与上年对比没有变化。

五、名词解释

无

施甸县幼儿园

单位负责人：杨吉芳

填表人：段聪德