关于施甸县示范小学

2016年部门预算编制的说明

    按照预算管理的相关规定，目前部门预算的编制实行全口径预算管理，即收入和支出全部纳入预算管理，全部收入和支出都反映在预算中。

一、   基本职能及主要工作

(一)   主要职能

施甸县示范小学是一所组织教育教学、科学研究活动，保证教育教学质量。维护教职工利益，保障教职工合法权益，以教职工和学生的人生幸福和生命质量作为重点的小学。

（二）2016年重点工作任务介绍

2016年重点工作是提高教学质量，培养更多的优秀学生，提高学生德、智、体、美的能力，为施甸的教育事业发展做最大的贡献；其次，学校在教学的过程中提高教师的执教能力和教师的职业素养。

二、部门预算编制情况

施甸县示范小学编制2016年部门预算的指导思想要以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，以以科学发展观为统领，按照构建社会主义和谐社会和建立公共财政体制的要求，紧紧围绕县委、

县政府的决策部署，从严从紧编制各项支出预算。

（一）依法理财原则。

预算编制要符合《预算法》和其他法律、法规的规定，收支测算准确、真实、合法合规，体现财政宏观调控的目标，符合现行的财务规章制度，凡不合法的收入和支出，不能纳入预算编制范围。

（二）综合预算原则。

根据政府收支分类改革的统一要求，部门组织的各项收入以及安排的各项支出，要全面、完整地纳入部门预算，收入统一管理，支出统筹安排，实行全口径预算管理，不得在部门预算之外留有其他收支项目。

（三）零基预算原则。预算安排不受往年基数影响，在预算内外资金统筹安排的基础上，人员支出按各部门编内实有人员核定，公用支出按定员定额标准核定，项目支出在可行性论证基础上视财力可能按轻重缓急核定。

（四）结构优化和收支平衡原则。

与财力相适应，继续坚持保证重点支出需要，严格控制一般性支出，理安排各项支出。要做到量入为出，量力而行，收支平衡，不编列赤字预算。

基本支出预算的编制基本支出预算包括人员经费、按定额管理的日常公用经费和行政事业性专项公用经费三部分。人员经费包括工资福利支出、对个人和家庭补助支出。人员支出预算，应依托部门基础信息资料，按编制部门批准的编制内实有人数和国家、省、市规定的工资津贴政策，计算出实际需求额编制。

三、部门基本情况

纳入2016年部门预算编报的单位共1个，为施甸县示范小学。其中：财政全供给单位1个，部分供给单位0个，特殊供给单位0个，自收自支单位0个；财政全共计单位中行政单位0个，参公管理事业单位0个，非参公管理事业单位1个。部门在职人员编制78人，其中：行政编制0人，事业编制78人。在职实有78人，其中：财政全供养78人，非财政供养0人。离退休人员41人，其中：离休0人，退休0人。车辆编制0辆，实有车辆0辆。

四、2016年部门预算收支情况

2016年施甸县示范小学部门（单位）财务总收入634.05万元，其中：一般公共预算634.05万元，政府性基金收入0.00万元，国有资本经营收益0.00万元，事业收入0.00万元，事业单位经营收入0.00万元，其他收入0.00万元。

2016年部门财政拨款收入634.05万元，其中，本年收入634.05万元，上年结转收入0.00万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款634.05万元（本级财力634.05万元，专项收入0.00万元，执法办案补助0.00万元，收费成本补偿0.00万元，财政专户管理的收入0.00万元，国有资源（资产）有偿使用收入0.00万元），政府性基金财政拨款0.00万元，国有资本经营收益财政拨款0.00万元。

2016年部门预算总支出634.05万元，其中：基本支出634.05万元，占总支出的100％，项目支出0.00万元，占总支出的0.00％。按支出功能科目分类，支出分别列“经济（类）－2050202（款）”支出，主要反映工资福利的支出，主要是基本工资、津贴补贴和社会保障费的支出（对“款”解释说明）；“经济（类）－2050202（款）”支出，主要反映商品和服务的支出，主要是办公费及工会经费的支出；支出分别列“经济（类）－2080502（款）”支出，主要反映对个人和家庭的支出，主要是退休费、独子费、校园保安工资和遗属补贴的支出。

（一）     基本支出情况

2016年用于保障本单位机构、下属事业单位等机构正常运转的日常支出413.24万元，包括基本工资，津贴补贴等工资福利支出占基本支出的65.17％；办公经费、印刷费、水电费、汽燃费、办公设备购置等日常公用经费（商品和服务支出）22.78万元占基本支出的3.59％；对个人和家庭补助，包括退休费、生活补助、校园保安工资、遗属补贴198.03万元占基本支出的31.24%（人均情况由各部门自行确定）与上年273.84万元对比工资福利支出增加175.39万元，增幅为64.05%，增减变化的原因主要是2016年工资调高；商品和服务支出比上年19.36万元增加3.42万元，增幅为15.01%，增减变化的主要原因是办公费增加。对个人和家庭补助比上年171.86万元增加26。17万元，增幅为13.22%，增减变化的主要原因是遗属工资调高。

项目支出情况

2016年用于保障施甸县示范小学机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出0.00万元，无开支。与上年对比没有增减，无增减变化的原因主要是无项目支出。

五、名词解释

无

施甸县示范小学

2016年9月20日