关于施甸第一完全中学

2016年部门预算编制的说明

按照预算管理的相关规定，目前部门预算的编制实行全口径预算管理，即收入和支出全部纳入预算管理，全部收入和支出都反映在预算中。

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能

施甸县第一完全中学是一所以教学为主的学，主要有初中义务阶段的教育和高中教育的一所完中。

（二）2016年重点工作任务介绍

2016年重点工作是提高教学质量，让施甸教育发展走出低谷，培养更多的优秀学生，创造更大的社会价值，为施甸的教育事业发展添砖添瓦；其次，学校在教学的过程中注重学生的素质培养，全面发展学生，并且提高教师的执教能力和教师的职业素养。

二、部门预算编制情况

施甸县第一完全中学编制2016年部门预算的指导思想要以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，以科学发展观为统领，按照构建社会主义和谐社会和建立公共财政体制的要求，紧紧围绕县委、

县政府的决策部署，从严从紧编制各项支出预算。

（一）依法理财原则。

预算编制要符合《预算法》和其他法律、法规的规定，收支测算准确、真实、合法合规，体现财政宏观调控的目标，符合现行的财务规章制度，凡不合法的收入和支出，不能纳入预算编制范围。

（二）综合预算原则。

根据政府收支分类改革的统一要求，部门组织的各项收入以及安排的各项支出，要全面、完整地纳入部门预算，收入统一管理，支出统筹安排，实行全口径预算管理，不得在部门预算之外留有其他收支项目。

（三）零基预算原则。预算安排不受往年基数影响，在预算内外资金统筹安排的基础上，人员支出按各部门编内实有人员核定，公用支出按定员定额标准核定，项目支出在可行性论证基础上视财力可能按轻重缓急核定。

（四）结构优化和收支平衡原则。

与财力相适应，继续坚持保证重点支出需要，严格控制一般性支出，理安排各项支出。要做到量入为出，量力而行，收支平衡，不编列赤字预算。

基本支出预算的编制基本支出预算包括人员经费、按定额管理的日常公用经费和行政事业性专项公用经费三部分。人员经费包括工资福利支出、对个人和家庭补助支出。人员支出预算，应依托部门基础信息资料，按编制部门批准的编制内实有人数和国家、省、市规定的工资津贴政策，计算出实际需求额编制。

三、部门基本情况

纳入2016年部门预算编报的单位共1个，是施甸县第一完全中学。其中：财政全供给单位1个，部分供给单位0个，特殊供给单位0个，自收自支单位0个；财政全共计单位中行政单位0个，参公管理事业单位0个，非参公管理事业单位0个。部门在职人员编制248人，其中：行政编制0人，事业编制248人。在职实有248人，其中：财政全供养248人，非财政供养0人。离退休人员63人，其中：离休0人，退休63人。车辆编制1辆，实有车辆1辆。

四、2016年部门预算收支情况

2016年施甸县第一完全中学财务总收入1688.80万元，其中：一般公共预算1688.80万元，政府性基金收入0万元，国有资本经营收益0万元，事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，其他收入0万元。

2016年部门财政拨款收入1688.80万元，其中，本年收入1688.80万元，上年结转收入0万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款1688.80万元（本级财力1688.80万元，专项收入0万元，执法办案补助0万元，收费成本补偿0万元，财政专户管理的收入0万元，国有资源（资产）有偿使用收入0万元），政府性基金财政拨款0万元，国有资本经营收益财政拨款0万元。

2016年部门预算总支出1688.80万元，其中：基本支出1688.80万元，占总支出的100％，项目支出0万元，占总支出的0％。按支出功能科目分类，2050203初中教育支出438.12万元，2050204高中教育支出957.80万元，2080502事业单位离退休292.88万元；按经济类型支出我校工资及福利支出1325.73万元，主要用于教师工资发放；商品和服务支出49.76万元，主要用于学校开展各项业务的经费支出，包括办公费、公务接待费、培训费、会议费、差旅费、交通费等支出；对家庭及个人补助支出313.31万元，用于退休人员的工资，遗属补助，生活补助以及助学金的发放。

（一）     基本支出情况

2016年我校正常运转的日常支出1688.80万元，包括基本工资，津贴补贴等工资福利支出占基本支出的97.05％；办公经费、印刷费、水电费、汽燃费、办公设备购置等日常公用经费（商品和服务支出）占基本支出的2.95％。与上年对比2015年的预算支出1270.2万元，其中工资福利支出952.02万元，商品和服务支出50.1万元，对个人及家庭补助268.08万元，总之初比去年增加了418.6万元，增加了32.95%元；增减变化的原因主要是今年增加了新教师。

（二）     项目支出情况

2016年我校为用于专项业务工作的经费支出0万元。

五、名词解释