一、部门基本情况   

（一）部门概况  

施甸县教育体育局2018年度部门预决算编报的单位共9个。其中：行政单位1个，事业单位8个，其他单位0个。分别是：施甸县第一完全中学；施甸县第二完全中学；施甸县第三完全中学；施甸县职业高级中学；施甸县教师进修学校；施甸县示范小学；施甸县幼儿园；施甸县特殊教育学校；施甸县教育局。2019年3月少体校并入教育局，成立施甸县教育体育局，2018年我部门主要职能职责仍以教育为主：贯彻执行党和国家的教育方针、政策，拟定全县教育改革与发展规划，起草或拟定地方性教育法规、政府规章草案及规范性文件并监督实施；负责各级各类学校的统筹规划和协调管理；负责推进义务教育均衡发展和促进教育公平；指导教育督导工作；负责组织以就业为导向的职业教育发展与改革；负责本部门教育经费的统筹管理；指导各级各类学校的政治工作、德育工作；主管教师工作；组织实施各类高等、中等学历教育招生、考试和普通高中、职业高中、职业中专教育的学籍学历管理工作；负责教育局机关和各类学校干部队伍建设；负责执行国家语言文学工作的方针、政策；指导各级各类学校勤工俭学和贫困生资助工作。  

（二）部门绩效目标的设立情况  

根据县财政下达的资金文件要求，首先要确定该项资金考核项目内容，其次，设定各个考核项目的衡量指标（部门绩效指标），并就相关绩效指标制定对应的标准，每个项目实施结束后进行绩效指标自评。  

（三）部门整体收支情况  

2018年总收入226843292.10元，财政拨款收入决算数221828704.24元（占总收入的97.79%）；事业收入4587757.86元（占总收入的2.02%）；其他收入426830.00元（0.19%）。  

2018年总支出190635572.33 元，其中：基本支出146475086.23元（占总支出的76.84%），项目支出44160486.10元（占总支出的23.16%）  

（四）部门预算管理制度建设情况  

2018年年初收入预算数89518226.00元，财政拨款收入预算数89518226.00元，2018年年初支出预算数89518226.00元，财政拨款支出预算数89518226.00元。  

施甸县教育局严格按照《中华人民共和国预算法》相关要求编制部门预算、执行部门预算，按相关要求、程序、预算报表格式编制下一年度部门预算(包括预算说明)，按照统筹兼顾、确保重点的原则安排各项支出，在核定经常性支出、专项支出和自筹基本建设支出等分类支出数额情况下，核定工资、公务费、设备购置等、修缮费、业务费等末级支出明细，在预算执行中严格控制各种支出，严格按照国家有关财务规章规定的开支范围和开支标准进行开支，不随意改变资金用途和支出规模，严格按照预算执行进度目标考核办法加快预算执行进度。  

二、绩效自评工作情况  

（一）绩效自评目的  

通过项目立项情况(重点是绩效目标的设置情况)、资金使用情况、项目实施管理情况、项目绩效表现情况自我评价，了解资金使用是否达到了预期目标、资金管理是否规范、资金使用是否有效，检验资金支出效率和效果，分析存在问题及原因，及时总结经验，改进管理措施，不断增强和落实绩效管理责任，完善工作机制，有效提高资金管理水平和使用效益，进一步提升绩效管理水平，强化支出责任，提高财政资金使用效益。  

（二）自评指标体系（本部分为报告核心内容）  

（三）自评组织过程   

1. 根据施甸县财政局2019年财政支出绩效评价工作有关事项的通知，按通知要求贯彻落实党的十九大“全面实施绩效管理”要求，以及《中共中央 国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》（中发〔2018〕34号）、《中共云南省委 云南省人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》（云发〔2019〕11号）相关要求，我局将2019年财政支出绩效评价工作作为当前的一项重点工作来研究和部署。  

2.落实责任,强化考核任务落实,细化落实措施,做好工作谋划和考评指标跟踪、监控与问题整改。成立2019年财政支出绩效评价自评工作领导小组，切实加强对绩效自评工作的组织领导。三是收集整理资料。评价小组收集了相关规章、制度、职责、工作计划等各种资料。   

三、评价情况分析及综合评价结论  

（一）投入情况分析  

2018年总收入226843292.10元，财政拨款收入决算数221828704.24元（占总收入的97.79%）；事业收入4587757.86元（占总收入的2.02%）；其他收入426830.00元（0.19%）。  

2018年总支出190635572.33 元，其中：基本支出146475086.23元（占总支出的76.84%），项目支出44160486.10元（占总支出的23.16%）  

（二）过程情况分析  

2018年年初收入预算数6721279.00元，财政拨款收入预算数6721279.00元，2018年年初支出预算数6721279.00元，财政拨款支出预算数6721279.00元。   

2018年收入数决算65848599.50元，财政拨款收入决算数65665969.50元，支出数决算11992891.17元，财政拨款支出决算数11767643.76元。  

2018年收入决算数比年初预算数增加59127320.50元，主要原因是年初预算数没有包含教育系统各学校项目资金，支出决算数比年初预算数增加5271612.17元，主要原因是年初预算数没有包含教育系统各学校项目资金。  

施甸县教育局严格按照《中华人民共和国预算法》相关要求编制部门预算、执行部门预算，按相关要求、程序、预算报表格式编制下一年度部门预算(包括预算说明)，按照统筹兼顾、确保重点的原则安排各项支出，在核定经常性支出、专项支出和自筹基本建设支出等分类支出数额情况下，核定工资、公务费、设备购置等、修缮费、业务费等末级支出明细，在预算执行中严格控制各种支出，严格按照国家有关财务规章规定的开支范围和开支标准进行开支，不随意改变资金用途和支出规模，严格按照预算执行进度目标考核办法加快预算执行进度。  

（三）产出情况分析  

2018年总支出11992891.17元，基本支出中：工资福利支出7952198.30元；商品和服务支出2618333.87元；对个人和家庭补助1042734.00元；其他资本性支出199625.00元；资本性支出（基本建设支出）180000.00元。   

1. “三公”经费支出情况：  

2018年年初预算数132000.00元，其中：公务用车运行维护费92000.00元，公务接待费40000.00元。  

2017年“三公经费”支出数133773.11元。其中：公务接待费：40730.00元；公务用车运行维护费：93043.11元。  

2018年“三公经费”支出数74696.71元，（财政拨款支出36380.76元），其中：公务用车运行维护费45658.71元（财政拨款支出17,358.76元），公务接待费29038.00元（财政拨款支出19022.00元）。  

2018年“三公经费”支出比年初预算数减少57303.29元，其中：公务用车运行维护费减少46341.29元，公务接待费减少10962.00元。     

 2018年支出数比2017年减少59076.40元，其中：公务用车运行维护费减少47384.40元，公务接待费减少11692.00元。  

2018年“三公经费”人均支出数1167.14元，其中：公务用车运行维护费人均支出713.40元，公务接待费人均支出数453.72元。  

2. 会议费支出情况：  

2018年会议费年初预算数75000.00元，2018年会议费支出170509.00元，2017年会议费支出146644.00元，2018年支出数比年初预算数增加95509.00元，2018年支出数比2017年增加23865.00元，主要原因是义教均衡发展市级、省级、国家检查。  

3. 培训费支出情况：  

2018年培训费年初预算数30000.00元，2018年培训费支出数249918.00元， 2017年培训费支出209472.16元，2018年支出数比年初预算数增加219918.00元， 2018年支出数比2017年增加40445.84元，主要原因是提升人员素质，增加人员培训。  

（四）效果情况分析  

1.教育优先发展战略得以稳固。  

2.义务教育发展基本均衡顺利通过国家督导检查。  

3.各类教育发展更加均衡。  

4.教育基础设施更加完善。  

5.教育扶贫措施更加有力。  

6.教师队伍建设逐步加强。  

7.教育教学质量稳步提升。  

8.作风建设更加扎实。  

四、存在的问题和整改情况  

（一）专项资金未纳入年初预算，导致年初预算数与决算数差异过大。  

（二）预算执行力有待加强，加快项目执行进度和资金支付力度，降低结转资金数额。  

五、绩效自评结果应用  

绩效评价既是开展绩效评价工作的基本前提，又是加强财政支出管理、增强资金绩效理念、合理配置公共资源、优化财政支出结构、强化资金管理水平、提高资金使用效益的重要手段，为使绩效评价结果得到合理应用，我部门将此次绩效评价结果作为以后年度建设资金分配的重要依据。  

六、主要经验及做法  

（一）细化预算编制工作，认真做好预算的编制。严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制。  

（二）加强财务管理，严格财务审核。加强单位财务管理，健全单位财务管理制度体系，规范单位财务行为。在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报支付、财务核算，杜绝超支现象的发生。  

（三）完善资产管理，抓好“三公”经费控制。严格编制政府采购年初预算和计划，规范各类资产的购置审批制度、资产采购制度、使用管理制度、资产处置和报废审批制度、资产管理岗位职责制度等，加强单位内部的资产管理工作。严格控制“三公”经费的规模和比例，把关“三公”经费支出的审核、审批，杜绝挪用和挤占其他预算资金行为；进一步细化“三公”经费的管理，合理压缩“三公”经费支出。  

（四）对相关人员加强培训，特别是针对《预算法》等学习培训，规范部门预算收支核算，切实提高部门预算收支管理水平。  

七、其他需说明的情况  

无  

施甸县教育体育局     

2019年6月9日