施甸县搬迁安置办公室整体支出绩效自评报告

 

一、部门基本情况

（一）部门概况

1．主要职能

（1）机构设置

施甸县搬迁安置办公室内设机构设置为3个股所级机构。即：综合股，规划安置股，后期扶持股。

（2）职能配置

①综合股

主要职能：负责协调单位综合事务和公文信息处理工作，抓好服务；负责全办年度工作计划、总结及综合性文稿的起草，完成办文、办会、办事三大任务；建立健全各项规章制度，并监督实施；负责办内各项重要活动、重要会议的组织，做好公文处理、秘书事务、信息督办、档案、保密、信访、安保、文印和接待工作；负责日常财务会计管理、经费核算、专项资金财务核算、财务报销审核等相关工作；完成领导交办的其他工作事项。严格执行《中华人民共和国会计法》，建立健全内部财务管理制度；负责做好预算内资金和各种专项资金的日常会计核算工作；负责移民专项资金的管理使用和核算工作；负责移民机构的财务指导和监督管理，配合完成移民资金审计和工程项目审计工作。提高会计人员素质，实施对财会人员任职资格审查并定期进行业务培训；完成领导交办的其他工作事项。

②规划安置股

主要职能：参与编制全县水利水电工程移民安置总体规划；会同项目主管部门或项目法人组织编制实物指标调查细则、移民安置规划大纲、移民安置规划，参与咨询和审查；根据工程建设所涉及移民数量及当地资源环境承载能力初步确定移民安置方式及移民安置点；按照移民安置规划进行移民安置项目勘测设计工作，对项目勘测设计成果进行评审、核准，收集整理移民项目档案；对移民安置规划实施情况进行监督；编报年度移民资金计划，分析汇总后上报市搬迁安置办公室批复执行；参与项目法人共同委托相关单位开展移民安置的监督评估，参与移民安置工作的阶段性验收和终验；参与编制移民后期扶持规划、库区和移民安置区基础设施建设和经济发展规划工作；负责全县小型水电站移民的统计、汇总、审查、审核等移民综合管理工作，对全县小型水电站开发建设的移民政策进行研究、规范，使我县小型水电站移民工作健康、有序进行。

③后期扶持股主要职能：负责全县水库移民后期扶持人口的核定登记、动态管理；负责全县后期扶持资金的发放、管理、监督；配合规划安置股编制移民后期扶持规划、库区和移民安置区基础设施建设和经济发展规划，并按照批准的规划认真组织实施；负责全县水库移民后期扶持资金项目的审查、跟踪管理；负责全县水库移民后期扶持信息系统建设；组织开展水库移民后期扶持政策实施情的检测评估；配合做好移民信访工作；负责全县移民安置工作的监督、评估、管理和协调，指导开展实物指标调查工作；根据批准的移民安置规划，组织签订移民安置工作协议，按照移民安置工作协议和年度工作计划开展移民安置工作，并组织移民安置工作阶段性验收；根据移民工程的形象进度，提出移民资金拨付意见，做好移民资金监督和管理工作；配合处理移民群众来信来访；协助县发改局做好全县清洁能源开发工作；完成领导交办的其他工作事项。

2.机构情况

根据施甸县机构编制委员会2006年11月3日发文《关于成立施甸县移民局的通知》（施机编〔2006〕33号），“同意成立施甸县移民局，为正科级的行使行政职能的事业单位，核定行使行政职能的事业编制4名，工勤编制1名，其中，科级领导职数1名。”

2011年11月18日施甸县人民政府办公室发《关于印发施甸县移民开发局主要职责内设机构和人员编制规定的通知》（施政办发[2011]239号），人员编制情况，施甸县移民开发局暂定编制数4名，工勤编制数1名，其中：科级领导职数3名（局长1名，副局长2名）。

2019年3月28日中共施甸县委办公室 施甸县人民政府办公室发《关于印发施甸搬迁安置办公室职配置、内设机构和人员编制方案的通知》（施办字[2020]63号）规定施甸县搬迁安置办公室是施甸县人民政府直属的公益一类财政全额拨款事业单位，为正科级。施甸县搬迁安置办公室事业编制7名。其中，正科级领导职数：主任1名；副科级领导职数2名；副主任2名。

3.人员情况

施甸县搬迁安置办公室事业编制7名。其中，正科级领导职数：主任1名；副科级领导职数2名；副主任2名。

全额拨款单位，实有在职职工7人，正科级1人（主任1人），副科级2人（副主任2人），事业干部1人，事业工人1人，机关工勤人员2人。其中女干部职工2人。

（二）部门绩效目标的设立情况

设立2019年度部门整体支出绩效评价领导机构，由单位主持工作领导肖勤任主组（副主任），分管财务的赵龙泉副主任任副组长，综合股以及负责业务相关人员为成员的绩效评价领导小组，设立办公室在局综合股，由会计兼职办公室主任，负责数据的收集申报工作等。

（三）部门整体收支情况

1.预算收入执行情况

2019年财政拨入一般公共预算财政拨款收入1523051.02元，其中：包括（2010301款行政运行拨款收入761511.28元； 2010399款其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出收入50000.00元；2080505款机关事业单位基本养老保险缴费支出收入97976.00元；2101101款行政单位医疗收入43355.74元；2101199款其他行政事业单位医疗保险支出收入1568.00元；2130334款水利建设移民支出收入568640.00元）。

2019年财政拨入政府性基金预算财政拨款收入1347200.00元，包括（2082201款移民补助收入751800.00元；2136601款基础设施建设和经济发展收入509520.00元；2136699款其他大中型水库库区基金收入85880.00元）。

2.预算支出执行情况

2019年财政预算公共财政拨款支出和政府性基金支出总计2870251.02元。

（1）预算公共财政拨款支出情况

预算公共财政拨款支出共支出1523051.02元。

①人员经费支出情况

人员经费支出811214.02元。

2010301款行政运行支出人员经费支出668314.28元。基本工资264556.00元，津贴388052.00元，绩效工资（事业人员）8350.00元，社会保险缴费7356.28元，奖金（十三个月基本工资、政府性奖励绩效）0元。

2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出97976.00元。机关事业单位基本养老保险缴费97976.00元。

2101101款行政单位医疗缴费支出43355.74元。

行政单位医疗缴费支出（职工基本医疗保险缴费）43355.74元。

2101199款其他行政事业单位医疗保险支出1568.00元。

行政事业单位医疗保险支出（大病保险）1568.00元。

②商品服务支出情况

商品和服务支出93147.00元。

2010301款行政运行支出93147.00元，其中：办公费26222.20元，手续费115.00元，水电费428.30元，电费2195.20元，邮电费6526.00元，差旅费0元，公务接待费1560.00元，工会费0元，其他交通费56100.00元。

③对个人及家庭补助支出情况

对个人和家庭的补助支出50.00元。

2010301款行政运行资金支出50.00元，其中：奖励金（独子费和回族补贴费）50.00元。

④一般公共预算财政拨款项目支出情况

商品和服务支出124518.70元。

2010399款其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出24618.70元，其中：委托业务费24618.70元。

2130334款水利建设移民支出99900.00元，其中：劳务费10300.00元，委托业务费89600.00元。

资本性支出494121.30元。

2010399款其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出25381.30元，其中：资本性支出-基础设施建设支出25381.30元。

2130334款水利建设移民支出468740.00元，其中：资本性支出—基础设施建设支出468740.00元。

（2）预算政府性基金支出情况

预算政府性基金支出共支出1347200.00元。

① 商品和服务支出情况

商品和服务支出共支出185880.00元。

2136601款基础设施建设和经济发展支出100000.00元，其中：委托业务费100000.00元。

2136699款其他大中型水库库区基金支出85880.00元，其中：委托业务费85880.00元。

② 对个人及家庭的补助支出情况

对个人和家庭的补助支出751800.00元。

2082201款移民补助资金支出751800.00元，其中：生活补助7751800.00元。

③其他资本性支出情况

其他资本性支出409520.00元

2136601款基础设施建设和经济发展支出409520.00元，基础设施建设支出409520.00元。

3.收入支出与预算对比分析

①预算收入与决算收入对比分析

单位本年度年初预算收入2870251.02元，最后实际收入2870251.02元。

决算数总计收入2870251.02元。分别为：公共预算财政拨款收入2870251.02元，包括（2010301款行政运行拨款收入761511.28元； 2010399款其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出收入50000.00元；2080505款机关事业单位基本养老保险缴费支出收入97976.00元。2101101款行政单位医疗收入43355.74元；2101199款其他行政事业单位医疗保险支出收入1568.00元；2130334款水利建设移民支出收入568640.00元，2082201款移民补助收入751800.00元；2136601款基础设施建设和经济发展收入509520.00元；2136699款其他大中型水库库区基金收入85880.00元）。

②预算支出与决算支出对比分析

年初预算支出2870251.02元，最后实际支出4043831.10元；主要是因为2017年盘活存量项目资金预付项目款未列支出，记入预付账款账面，在2019年实行新会计制度后列支出，所以项目经费增加了支出。

决算数公共财政拨款支出和政府性基金支出总计404.831.10元。预算支出数与决算数不一致主要是2017年盘活存量项目资金预付项目款未列支出，记入预付账款账面，在2019年实行新会计制度后列支出，所以项目经费增加了支出。

（1）公共财政拨款支出共计1523051.02元。

①人员经费支出811214.02元。

2010301款行政运行支出人员经费支出668314.28元。基本工资264556.00元，津贴388052.00元，绩效工资（事业人员）8350.00元，社会保险缴费7356.28元，奖金（十三个月基本工资、政府性奖励绩效）0元。

2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出97976.00元。机关事业单位基本养老保险缴费97976.00元。

2101101款行政单位医疗缴费支出43355.74元。

行政单位医疗缴费支出（职工基本医疗保险缴费）43355.74元。

2101199款其他行政事业单位医疗保险支出1568.00元。

行政事业单位医疗保险支出（大病保险）1568.00元。

②商品和服务支出93147.00元。

2010301款行政运行支出93147.00元，其中：办公费26222.20元，手续费115.00元，水电费428.30元，电费2195.20元，邮电费6526.00元，差旅费0元，公务接待费1560.00元，工会费0元，其他交通费56100.00元。

③对个人和家庭的补助支出50.00元。

2010301款行政运行资金支出50.00元，其中：奖励金（独子费和回族补贴费）50.00元。

④一般公共预算财政拨款项目支出618640.00元。

商品和服务支出124518.70元。

2010399款其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出24618.70元，其中：委托业务费24618.70元。

2130334款水利建设移民支出99900.00元，其中：劳务费10300.00元，委托业务费89600.00元。

资本性支出494121.30元。

2010399款其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出25381.30元，其中：资本性支出-基础设施建设支出25381.30元。

2130334款水利建设移民支出468740.00元，其中：资本性支出—基础设施建设支出468740.00元。

（2）政府性基金支出共支出2520780.08元。

①商品和服务支出共计1286081.00元。

2082202款基础设施建设和经济发展支出1100000.00元，其中：委托业务费1100000.00元。

2136601款基础设施建设和经济发展支出100000.00元，其中：委托业务费100000.00元。

2136699款其他大中型水库库区基金支出86081.00元，其中：委托业务费86081.00元。

②对个人和家庭的补助支出751800.00元。

2082201款移民补助资金支出751800.00元，其中：生活补助751800.00元。

③其他资本性支出482899.08元

2082202款基础设施建设和经济发展支出30759.79元，其中：基础设施建设支出30759.79元。

2136601款基础设施建设和经济发展支出409520.00元，其中：基础设施建设支出409520.00元。

2136699款其他大中型水库库区基金支出42619.29元，其中：基础设施建设支出42619.29元。

4.收入支出结构分析

2019年总收入2870251.02元。分别为：公共预算财政拨款收入1523051.02元，占总收入的53.06%。具体包括：2010301款行政运行拨款收入761511.28元，占总收入的26.53%； 2010399款其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出收入50000.00元，占总收入的1.74%；2080505款机关事业单位基本养老保险缴费支出收入97976.00元，占总收入的3.41%。政府性基金预算财政拨款收入1347200.00元，占总收入的46.94%。具体包括：2082201款移民补助收入751800.00元，占总收入的26.19%；2136601款基础设施建设和经济发展收入509520.00元，占总收入的17.75%；2136699款其他大中型水库库区基金收入85880.00元，占总收入的2.99%。

2019年公共财政拨款支出和政府性基金支出总计4043831.10元。分别为：公共财政拨款支出共计1523051.02元，占总支出的30.99%。

①人员经费支出811214.02元，占总支出的20.06%。具体包括：2010301款行政运行支出人员经费支出761511.28元，占总支出的18.83%；2080505  机关事业单位基本养老保险缴费支出97976.00元，占总支出的2.42%;2101101款行政单位医疗缴费支出43355.74元,占总支出的1.07%;2101199款其他行政事业单位医疗保险支出1568.00元,占总支出的0.04%。

②商品和服务支出93147.00元，占总支出的2.3%。具体包括：2010301款行政运行支出93147.00元，占总支出的2.3%。

③对个人和家庭的补助支出50.00元，占总支出的0.001%。具体包括：2010301款行政运行资金支出50.00元，0.001%。

④一般公共预算财政拨款项目支出618640.00元，占总支出的15.3%。分别为：商品和服务支出124518.70元，占总支出的3.08%。具体包括：2010399款其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出24618.70元，占总支出的0.61%。2130334款水利建设移民支出99900.00元，占总支出的2.47%。

资本性支出494121.30元，占总支出的12.22%。具体包括：

2010399款其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出25381.30元，占总支出的0.63%。2130334款水利建设移民支出468740.00元，占总支出的11.59%。

政府性基金支出共支出2520780.08元，占总支出的62.34%。

①商品和服务支出共计1286071.00元，占总支出的31.8%。具体包括：2082202款基础设施建设和经济发展支出1100000.00元，占总支出的27.2%。2136601款基础设施建设和经济发展支出100000.00元，占总支出的2.47%。2136699款其他大中型水库库区基金支出86081.00元，占总支出的2.13%。

②对个人和家庭的补助支出751800.00元，占总支出的18.59%。具体包括：2082201款移民补助资金支出751800.00元，占总支出的18.59%。

③其他资本性支出482899.08元，占总支出的19.36%。具体包括：2082202款基础设施建设和经济发展支出30759.79元，占总支出的0.76%。2136601款基础设施建设和经济发展支出409520.00元，占总支出的10.13%。2136699款其他大中型水库库区基金支出42619.29元，占总支出的1.05%。

（四）部门预算管理制度建设情况

一是根据单位制定的内部控制制度进行年初部门预算正常在职人员工资填报，核算办公经费。

二是抓实大中型水库移民后期扶持项目工作，维护好、实现好移民群众的利益，大力完成上级部门批复的移民安置区和库区基础设施建设及产业发展工作，完成好全年的移民资金发放及移民人口核减工作，分别以大中型水库移民专用账户进行核算移民项目基金。

三是资产管理核查、非税收入概算及中长期三年规划进行编制等。

四是财政报人大通过对部门预算进行批复，单位严格执行收支情况。

五是单位账户采用财政一体化进行核算，并要求大中型水库移民后期扶持基金、大中型水库移民后期扶持项目基金单独设置账套，分别以移民后扶专户进行核算，上级主管局做好资金跟踪督查，业务上相互衔接、相互配合，确保资金专款专用，落到实处。

六是中央省市项目资金拨到县财政局后，移民局和县财政局按项目分布区域情况联合发文分别下拨到乡镇财政所，由乡镇实施项目，移民局、财政局以及乡镇财政所对项目资金的下达业务相互衔接、相互制约、相互监督，确保资金专款专用，发挥经济效益。

二、绩效自评工作情况

（一）绩效自评目的

1.财政预算绩效评价可以客观公正地揭示财政资金的使用效益和政府职能的实现程度，完善公共财政体系，强化预算支出的责任和效率。

2.为规范和加强财政支出管理，强化支出责任，建立科学、规范的财政支出绩效评价管理体系，提高财政资金使用效益。

（二）自评指标体系

本单位主要参考《施甸县财政局关于2019年财政支出绩效评价工作有关事项的通知》中的指标体系，该体系从投入、过程、部门产出绩效三方面设置了包括综合性指标、项目支出绩效评价共性指标和个性指标等三类涵盖预算编制、预算执行、履职完成等多项评价指标，将完成实绩与目标值逐一对比，评价得分采用百分制，具体为先根据三级指标的评分标准得出各项评价标准分值再简单相加。单项指标计算及评价方法包括：因素分析法、比较法、完成比率法等。

三级指标：施甸县大中型水库移民后期扶持项目，改善移民安置区和库区基础设施，改善“两区”生产生活条件，移民安置区和库区的农村居民平均收入水平相比上年有所提高，提高移民技能，移民增产增收，防止贫困移民数量反弹，稳定移民安置区生产生活稳定。

中央大中型水库库区移民后期扶持基金(直补到移民)，完成全县大中型水库移民后期扶持人口资金2019年四个季度后扶资金的兑付工作。完成好2019年度全县三个水库移民后期扶持人口季度核减工作。

（三）自评组织过程

前期准备情况：成立2019年度部门整体支出绩效评价领导小组，并按照决算数据支撑资料作为绩效评价的依据展开自评。

组织实施情况：涉及支出的股（室）先进行自查，明确资金支出定位，产生的经济指标社会效益或经验不足，然后领导小组进行抽查核实，自终形成部门预算绩效评价。

三、评价情况分析及综合评价结论

2019年，按照县委、县政府的安排部署，围绕创建精准扶贫，全县脱贫摘帽和提升人居环境创造安居乐业美丽家园这两个目标，重点抓后期扶持项目实施，努力提升移民幸福感，全年“两区”和谐稳定。

（一）投入情况分析

2019年全年预算控制较好，全年除人员经费，未向财政申请增加预算，支出么降低成本、执行厉行节约。

（二）过程情况分析

根据2019年度部门预算数2870251.02元，因人员变动，年底进行预算调整，2019年度部门预算数支出数为2870251.02元，年末结余为0元，预算完成率为100%。

制定了多项部门管理制度，包括财务管理制度、财务资金管理制度、固定资产管理制度、政府采购管理制度等，一系列的制度措施，使得部门运行有效、工作流程有序、廉洁清明，同时保障部门工作透明，有效率。

单位2019年度预决算信息、“三公经费”等会计信息材料已按规定内容公开预决算信息，按规定限时公开预决算信息、基础数据信息和会计信息资料真实、完整。

（三）产出情况分析

我办预算完成率、调整率、支付进度率、结转和结余控制率、“三公”经费和政府采购率均达标。

（四）效果情况分析

按照县委县政府考核的任务，通过开展部门整体支出绩效评价，促进部门从整体上提升预算绩效管理水平，强化部门支出责任，规范资金管理行为，提高财政资金使用效益。

四、存在的问题和整改情况

1.我县财政收入经费来源少，各种项目资金筹措难以保障，导致施工进度缓慢，上级专项补助资金到位后，一时形不成支出。

2.绩效目标设立不够明确、细化和量化。

整改情况：一是细化预算编制工作，认真做好预算的编制。进一步加强单位内部机构各股室的预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制；加强内部预算编制的审核和预算控制指标的下达。二是加强财务管理，严格财务审核。加强单位财务管理，健全单位财务管理制度体系，规范单位财务行为。在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报支付、财务核算，杜绝超支现象的发生。三是对相关人员加强培训，特别是针对《预算法》、《行政事业单位会计制度》等学习培训，规范部门预算收支核算，切实提高部门预算收支管理水平。

五、绩效自评结果应用

我办将对自评结果进行整理、归纳、分析，及时优化本部门后续项目和下一年度预算支出的方向和结构，合理配置资源，加强财务管理，同时不断补充绩效目标内容，完善项目管理办法，切实提高项目管理水平，提高财政资金使用效益和部门工作效率。

六、主要经验及做法

1.新会计制度的实施,2019年财政局下达的商品和服务支出和项目支出指标文件区分比较明确,财务人员能够正确按照款项支取资金、使用资金、做好账务,专款专用。

2.项目资金市搬迁安置办（原市移民开发局），县财政局、纪委等相关部门监督、管理到位，严格按照工程施工进度进行支付,资金专款专用,充分发挥经济效益等。

3.财政一体化平台的应用，根据实际需要到财政拨款，克服以往年资金全部拨入，摆在单位账户闲置不用现象，充分发挥资金使用效益。

七、其他需说明的情况

无

 

 

                        施甸县搬迁安置办公室

                           2020年9月14日