2016年1-7月份，面对全乡社会需求、市场经济复杂形势，乡党委、政府带领各部门积极采取各项有效措施，努力保证乡财政收入应收尽收，加强基本公共服务支出，切实保障和改善民生，确保了重点支出和机构运转，全乡财政收入和支出预算执行情况良好。

一、一般公共预算收入完成情况

一般公共财政预算收入完成388万元，占年初预算收入任务525万元的73.91%，比上年同期收入276万元，增收112万元，增幅41%。增收的主要原因是结合今年中央财政营改增税收政策，我乡加大了对历年工程项目欠税的清算，采取了一些措施，追缴营业税132.48万元(含新增易地搬迁项目营业税33万元)。

（一）按组织收入部门划分

1、国税部门完成51万元，占年初预算任务70万元的72.86%，比上年同期收入20万元，增收31万元，增幅155%；

2、地税部门完成282万元，占年初预算任务395万元（其中：烟税收入30万元）的71.39%，比上年同期收入206万元，增收76万元，增幅37%。

3、财政部门完成55万元，占年初预算任务60万元的91.67%，比上年同期收入50万元，增收5万元，增幅10%。

（二）按税目完成情况分析

1、税收收入333万元，占年初预算任务465万元（其中：烟税收入30万元）的71.61%，同比增收107万元，增幅47%。其中：

（1）、增值税51万元，同比增收31万元，增幅155%；

（2）、营业税267万元，同比增收91万元，增幅52%；

（3）、资源税4万元，同比减收2万元，减幅33%；

（4）、城市维护建设税5万元，同比增收3万元，增幅150%；

（5）、印花税5万元，同比增收2万元，增幅67%；

（6）、契税完成1万元，与上年同比持平；

（7）、耕地占用税0万元，与上年同比纯减17万元，减幅100%。

2、非税收入55万元，占年初预算任务60万元的91.67%，同比增收5万元，增幅10%。其中：

（1）、行政事业性收费收入41万元，同比增收11万元，增幅37%；

（2）、罚没收入11万元，同比减收6万元，减幅35%。

（3）、国有资源有偿使用收入3万元，同比持平。

二、一般公共预算支出完成情况

一般公共财政预算支出完成1545万元，占年初预算支出任务1516万元的101%，比上年同期支出1325万元，增220万元，增幅17%。增幅原因主要是项目专款经费等增长比较大。按功能类支出是：一般公共服务170万元，同比减支41万元，减幅19%；公共安全18万元，同比减支3万元，减幅14%；教育737万元，同比增支35万元，增幅5%；文化体育与传媒11万元，同比减支3万元，减幅21%；社会保障和就业124万元，同比增支5万元，增长4%；医疗卫生与计划生育事务35万元，同比减支3万元，减幅8%；节能环保支出3万元，同比增支3万元，增长100%；城乡社区事务13万元，同比减支4万元，减幅24%；农林水事务434万元，同比增支232万元，增幅115%。    

三、下步工作思路及发展方向

2016年，在乡财政收支矛盾十分突出的情况下，认真落实积极的财政政策，着力优化财政支出结构，盘活财政存量，用好财政增量，有效促进了全乡各项社会事业稳步发展。

（一）积极培植财源，促进经济稳步发展

一是要加大扶持主导产业发展的力度，支持培育壮大支柱产业和重点企业。要继续加大招商引资的力度，依托我乡的资源、区位等优势，做好城乡开发建设工作。

二是继续做好协税护税工作，努力培育新的税源增长点，为我乡财政增收提供有力的保障和支撑。

三是继续推进农业和农村经济结构的调整，着力在资金、技术、人才等方面支持农业产业化发展，以实现农民增收，财政增长的目标。

四是要用好国家政策，多方筹集资金，积极培育市场经济体系建设，大力发展第三产业，增加地方财政收入。

（二）努力增收节支，圆满完成全年预算收支任务

一是要坚持依法治税，规范和完善税收征管制度，堵塞税收流失的漏洞，坚决查处偷税、漏税、抗税案件，同时要抓好重点税源和重点企业监控，确保重点税源税收的及时足额入库，保证全年财政收入任务的完成。

二是要按照“保工资、保民生、保运转、保重点”的要求，细化部门预算，严格控制非生产性支出的增长。

三是加强预算执行的分析，严格预算约束，建立健全财政资金使用的追踪问效机制，有力促进资金使用效率及效益的提高。

（三）加大民生投入，促进社会和谐稳定

一是继续加大支农力度。科学安排资金，加大对农村基础设施建设、特色农业产业等方面支持力度，真正使财政资金投入向“三农”倾斜，不断改善农村的生产、生活条件。

二是继续落实好财政惠农政策。积极推进农村医疗保险、农业保险、各项惠农补贴“一折通”发放，切实做好农村公益事业工作。

三是继续做好社会保障工作。大力支持农村富余人员转移就业、加大对民政优抚、低保人员资金的投入，努力解决弱势群体生产生活困难，不断提高财政的保障能力。

（四）加强财政监管，提高资金使用效益

一是进一步规范财政资金申领、拨付、报账程序。

二是强化“收支两条线”管理。认真执行“收支两条线”管理制度，强化乡财财政管理措施，提高财政财务管理水平。

三是强化财政收支进度管理。按照收入进度和预算计划合理调度资金，加快资金流转效率及效果。

四是加强协调及对专项资金的跟踪检查，促使专款及时足额落实到位，确保专款专用。

                                         施甸县旧城乡财政所

                               2016年8月4日