施甸县仁和镇2021年地方财政决算报告

——2022年9月30日在仁和镇第五届人民代表大会主席团第三次会议

（仁和镇财政所段晓娟）

主席、各位主席团成员：

根据《预算法》和《云南省预算审查监督条例》的有关规定以及镇人大主席团的安排，受镇人民政府委托，我向本次会议报告施甸县仁和镇2021年财政决算情况，请予审查。

一、地方财政收支完成情况及财政决算变动情况

（一）地方财政收支完成情况

2021年仁和镇一般公共预算收入完成1653万元，上级补助收入1766万元，其中：一般性转移支付收入579万元（均衡性转移支付补助收入240万元，结算补助收入143万元，固定数额补助收入196万元）、专项转移支付收入1187万元，动用预算稳定调节基金63万元，财政总收入3482万元。

2021年仁和镇一般公共预算支出2953万元，上级上解支出529万元，财政总支出3482万元。

1.地方财政预算收入完成情况

公共预算收入完成情况：2021年一般公共财政预算收入完成1653万元（税收收入完成1645万元，非税收入完成8万元），比上年1775万元减少122万元，减少6.87%。按税目完成分别是：

（1）增值税完成285万元，完成预算数407万元的70％，同比减少189万元，减少40％；

（2）资源税完成12万元，完成预算数25万元的48％，同比减少10万元，减少45％；

（3）城市维护建设税完成27万元，完成预算数30万元的90％，同比减少8万元，减少23％；

（4）房产税完成27万元，完成预算数5万元的540%，同比增加9万元，增加50%；

（5） 印花税完成12万元,完成预算数10万元的120％，同比减少2万元，减少14%；

（6）城镇土地使用税完成7万元，完成预算数5万元140%，同比减少1万元，减少13%；

（7）土地增值税退税5万元，年初预算数5万元，去年同期完成2万元。

（8）车船税完成1万元，完成预算数2万元的50%，同比持平。

（9） 耕地占用税完成147万元,同比增加144万元，耕地占用税为一次性的税收；

（10）契税完成12万元,完成预算数60万元的20％，同比万元减少135万元，减少92％；

（11）烟叶税完成1116万元,完成预算数1000万元的111.6％，同比增加80万元，增加8％；

（12）环境保护税完成4万元，完成预算数1万元的400％，同比增加1万元，增加33%；

（13）非税收入完成8万元,完成预算数5万元的160％，同比减少4万元，减少33％。

2.地方财政预算支出完成情况

公共预算支出完成情况：2021年一般公共预算支出完成2953万元，比上年同期3875万元减少922万元，减少24%。

（1）一般公共服务支出640万元，完成预算数839万元的76％，同比764万元减少124万元，减少16%；

（2）国防支出1万元，完成预算数2万元的50%，同比3万元减少2万元，减少66%。

（3）公共安全支出10万元，完成预算数41万元的24％，同比24万元减14万元，减少58%；

（4）教育支出8万元，完成预算数14万元的57％，同比39万元减31万元，减少79%；

（5） 科学技术支出11万元，完成预算数10万元的110％，同比持平；

（6）文化旅游体育与传媒支出51万元，完成预算数52万元的98％，同比持平；

（7）社会保障和就业支出374万元，完成预算数240万元156%，同比195万元增加179万元，增加92%；

（8）卫生健康支出161万元，完成预算数153万元106%，同比128万元增加33万元，增加26%；

（9）节能环保支出86万元，完成预算数102万元84%，同比186万元减少100万元，减少54%

（10）城乡社区事务支出23万元，完成预算数112万元的21%，同比104万元减少81万元，减少78%；

（11）农林水事务支出1455万元，完成预算数2163万元的67％，同比2319万元减少864万元，减少37%；

（12）资源勘探信息等支出21万元，完成预算数20万元的105％，同比22万元减少1万元，减少4%；

（13）住房保障支出57万元，完成预算数25万元的228％，同比17万元增加40万元，增加235%；

（14）灾害防治及应急管理支出55万元，完成预算数62万元的89%，同比12万元增加43万元，增加358%；

（二）预算平衡情况

公共预算收支平衡情况：一般公共预算收入完成1653万元，上级补助收入1766万元，动用预算稳定调节基金63万元，收入总计3482万元；支出总计3482万元（一般公共预算支出2953万元，上解上级支出529万元，公共预算年终无结余。

（三）财政决算变动情况

由于仁和镇第五届人民代表大会第一次会议召开时间与财政决算有时间差异，因此2021年财政实际决算数与年初向人大报告的预计数间存在一定的差异。现根据县财政与仁和镇年终结算事项的批复，就我镇财政收支决算数与今年年初向仁和镇第五届人民代表大会第一次会议报告数作如下说明：

1.收入变化说明：

（1）一般公共预算收入变化说明,原报告数为1654万元，实际结算结果为1653万元，减少1万元。

（2）上级补助收入为1790万元，经县财政与镇结算后为1766万元，减少24万元。变化原因：一是经清算专项转移支付减少3万元；二是向人代会报告时有调入资金21万元，经县财政与镇结算后无此笔资金，减少21万元；

（3）县财政与镇结算后动用预算稳定调节基金增加63万元。

2.支出变化说明：

上解支出类变化说明

原人代会报告上解上级支出491万元，经县财政与镇结算后上解支出为529万元，增加38万元。

3.一般公共预算收支平衡情况变化说明：原报告中一般公共预算收入1654万元，上级补助收入1769万元，收入总计 3444万元；一般公共预算支出2953万元，上解上级支出491万元，支出总计3444万元；收支平衡。

经结算一般公共预算收入完成1653万元，上级补助收入1766万元，动用预算稳定调节基金63万元，收入总计3482万元；支出总计3482万元（一般公共预算支出2953万元，上解上级支出529万元）；收支平衡。

4.政府性基金变化说明。原报告中全镇政府性基金预算收入完成48万元（政府性基金收入39万元，上级补助9万元），政府性基金支出完成48万元（政府性基金支出9万元，上解上级支出18万元，调出资金21万元）。经结算全镇政府性基金预算收入完成9万元，政府性基金支出9万元。

其他事项与原人代会报告结果无变化。

二、2021年预算执行效果

2021年，在镇党委政府的坚强领导下，在镇人大的依法监督下，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻习近平总书记系列重要讲话精神和中央、省、市、县委决策部署，坚持稳中求进工作总基调和新发展理念，全面落实更加积极有为的财政政策要求，统筹财政资源全力保障疫情防控和经济社会发展，全面贯彻党的十九大和十九届历次全会精神，增强“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”。坚持以供给侧结构性改革为主线，推动高质量发展，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务。认真履行职能，依法组织财政收入，不断优化支出结构，推进财政改革，全镇财政平稳运行。

（一）加强税收征管、确保财政增收。在宏观经济整体下行、税制改革降负减收的双重影响下，我镇坚持加强对宏观经济形势和财政收入结构的分析研究，密切关注财税改革动态，及时掌握和应对国家财税政策调整对收入的影响，确保经济发展的成果充分反映到财税增长上来。一是认真贯彻落实减税降费政策和疫情期间出台的各项优惠政策，坚持“放水养鱼”，增强发展后劲、减轻企业负担，充分激发市场主体的活力和发展后劲，厚植经济发展的“根”与“本”。二是紧盯重点税源，加强税收征管。加强对收入的预测和征管，特别是加强对重点领域、重点行业税源的动态分析，做到税收收入与非税收入同征、同管，依法加强收入征管，确保应交税费应收尽收，切实严防出现“跑冒滴漏”。

（二）服务“三农”，着力解决民生问题。及时足额发放惠民补贴资金482万元，其中：2021年耕地地力保护补贴435万元，实际种粮农民一次性补贴12万元，农机购置补贴35万元。镇党委、政府高度重视民生问题，2021年共计拨付扶贫资金897.97万元，其中：涉农整合资金231.2万元，扶贫专项资金326.77万元，沪滇项目资金340万元，覆盖村庄道路、产业扶贫、人居环境提升、就业扶贫等方面。集全镇财政之力重点解决民生问题，为巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接奠定基础。

（三）强化预算执行，服务镇域经济。随着财政改革的不断推进，各项刚性支出不断增加，财政支出压力巨大，我镇着眼好经济发展中工作的重点，强化预算约束，加强支出管理，不断优化支出结构，合理调度使用财政资金。一是加强财政基础管理。以财政资金“集中、统一、高效、规范”使用为目标，统筹各方面资金，集中财力办大事，重点保障机关运转需求、民生保障、 社会稳定、项目推进；二是加强动态监督管理。注重强化预算执行管理，严格执行国库集中支付管理制度，着重执行中的动态监控和事后监管，增强财政支出的规范性和时效性；三是加强项目资金管理。对全镇正在实施的项目实行统一口径、统一核算、统一监管，提高项目实施效果，确保资金安全、规范、高效运行。

主席、各位主席团成员：2021年，在镇人大监督下，全镇完成了年初既定的收入目标任务，财政改革发展工作取得新进展，但当前财政运行和预算管理中还存在财政收支矛盾凸现、疫情冲击和留抵退税及减税降费等政策叠加影响，收入难以完成年初预算目标任务。对此我们将高度重视，以“今天再晚也是早、明天再早也是晚”的效率意识引领，积极采取各项措施缓释当前存在的困难。

以上报告，请予审查。