关于仁和镇2020年地方财政预算执行情况和2021年地方财政预算草案的报告（书面）

——2021年4月16日仁和镇第四届人民代表大会第五次会议上

施甸县仁和镇财政所

各位代表：

受镇人民政府委托，现将仁和镇2020年地方财政预算执行情况和2021年地方财政预算草案提请会议审查，并请各位代表和列席同志提出意见。

一、2020年地方财政预算执行情况

2020年，在镇党委的坚强领导下，在镇人大的依法监督下，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻习近平总书记系列重要讲话精神和中央、省、县委决策部署，坚持稳中求进工作总基调和新发展理念，全面落实更加积极有为的财政政策要求，统筹财政资源全力保障疫情防控和经济社会发展，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，增强“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”，落实县委决策部署和县十三届人大五次会议决议，坚持稳中求进工作总基调，深入贯彻新发展理念，坚持以供给侧结构性改革为主线，推动高质量发展，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务。认真履行职能，依法组织财政收入，不断优化支出结构，推进财政改革，全镇财政平稳运行。

（一）2020年本级预算收支情况

1.一般公共预算。全镇一般公共预算收入完成1775万元，超额完成年初预算。比2019年减收225万元，主要原因是高速公路项目完工，税收减少。其中：税收收入完成1762万元，下降11%，占一般公共预算收入的99%；非税收入完成13万元，增长8%，占一般公共预算收入的1%。全镇一般公共预算支出完成3875万元，比2019年减支4301万元，下降53%，原因是教育系统已上划县级（详见附表）。

一般公共预算收支平衡情况是：一般公共预算收入1775万元，上级补助收入2721万元，收入总计4496万元；一般公共预算支出3875万元，上解上级支出621万元，支出总计4496万元；收支平衡，年终结转0万元（详见附表）。

2.政府性基金预算。全镇政府性基金预算收入完成142万元，比2019年减收276万元，下降66%；政府性基金支出完成133万元，比2019年减支276万元（详见附表）。

全镇政府性基金预算收支平衡情况是：政府性基金预算收入0万元，上级补助收入142万元，上年结余结转收入0万元，收入总计142万元；政府性基金支出133万元，上解上级支出9万元，支出总计142万元；收支平衡，年终结余0万元（详见附表）。

（二）2020年财政工作开展情况

2020年，全镇全面贯彻预算法、预算法实施条例，严格落实第四届人大四次次会议决议，认真贯彻落实减税降费政策及疫情期间出台的优惠政策，充分发挥财政职能，全力支持做好“六稳”工作、落实“六保”任务，促进经济社会平稳发展。

1.加强税收征管、确保财政增收。在宏观经济整体下行、税制改革降负减收的双重影响下，我镇坚持加强对宏观经济形势和财政收入结构的分析研究，密切关注财税改革动态，及时掌握和应对国家财税政策调整对收入的影响，确保经济发展的成果充分反映到财税增长上来。一是认真贯彻落实减税降费政策和疫情期间出台的各项优惠政策，坚持“放水养鱼”，增强发展后劲、减轻企业负担，充分激发市场主体的活力和发展后劲，厚植经济发展的“根”与“本”。二是紧盯重点税源，加强税收征管。加强对收入的预测和征管，特别是加强对重点领域、重点行业税源的动态分析，做到税收收入与非税收入同征、同管，依法加强收入征管，确保应交税费应收尽收，切实严防出现“跑冒滴漏”。

2.服务“三农”，着力解决民生问题。及时足额发放惠民补贴资金451万元，其中：2020年耕地地力保护补贴396万元，草原生态补贴43万元，农机购置补贴12万元。镇党委、政府高度重视民生问题，全力以赴保障脱贫攻坚，2020年共计拨付扶贫资金1460.88万元，其中：涉农整合资金864.78万元，扶贫专项资金435.20万元，沪滇项目资金160.90万元，覆盖村庄道路、产业扶贫、人居环境提升、就业扶贫等方面。集全镇财政之力重点解决民生问题，为打赢脱贫攻坚战奠定基础。

3.强化预算执行，服务镇域经济。随着财政改革的不断推进，各项刚性支出不断增加，财政支出压力巨大，我镇着眼好经济发展中工作的重点，强化预算约束，加强支出管理，不断优化支出结构，合理调度使用财政资金。一是加强财政基础管理。以财政资金“集中、统一、高效、规范”使用为目标，统筹各方面资金，集中财力办大事，重点保障机关运转需求、民生保障、 社会稳定、项目推进；二是加强动态监督管理。注重强化预算执行管理，严格执行国库集中支付管理制度，着重执行中的动态监控和事后监管，增强财政支出的规范性和时效性；三是加强项目资金管理。对全镇正在实施的扶贫、农危改、易地搬迁等项目实行统一口径、统一核算、统一监管，提高项目实施效果，确保资金安全、规范、高效运行。

各位代表，2020年财政改革发展各项工作取得新成效，但也应看到目前财政依然存在突出问题：一是财政收支矛盾更加凸显，一方面受减税降费政策、疫情冲击叠加影响，增收难度加大。另一方面除“三保”刚性支出外，脱贫攻坚等重点工作刚性支出不断加大，收支平衡难度大。二是受县级资金调度困难的影响，很多项目支出无法实现，项目进度缓慢，资金效益得不到发挥。另外一些财务基础性工作还不够扎实，财经纪律亟待加强等。我们将高度重视这些问题，在今后工作加以改进和解决。

二、2021年地方财政预算草案

各位代表、各位委员，2021年是开启第二个百年奋斗目标和“十四五”规划的开局之年，编制好2021年财政收支预算，做好各项财政工作，对于全面建成小康社会，促进经济稳增长，维护社会和谐稳定，具有重要意义。

2021年预算编制和财政工作的总体思路是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻落实党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会、中央经济工作会议精神，习近平总书记考察云南重要讲话精神，党中央、省、市、县委决策部署，以深化供给侧结构性改革为主线，坚持稳中求进工作总基调，坚持深入推进财政预算管理改革促进高质量发展，全面落实《预算法》、《预算法实施条例》，大力培植财源，树牢过“紧日子”思想，兜牢“三保”底线，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，为全面建成小康社会、实现“十四五”规划顺利开局提供有力保障。

2021年预算编制的原则是：突出重点、兼顾一般，量力而行、收支平衡的原则编制2021年财政收支预算。

按照上述指导思想，综合考虑各方面因素，2021年财政收支预算草案如下：

（一）2021年全镇收支预算

1.一般公共预算。一般公共预算收入安排1560万元，比2020年增长-12.11%；一般公共预算支出安排3880万元，比2020年增长-13.7 %（详见附表）。

全镇一般公共预算收支平衡情况是：一般公共预算收入 1560万元，上级补助收入2320万元（其中：调入预算稳定调节基金63万元），收入总计3880万元；一般公共预算支出3845万元，上解上级支出35万元，支出总计3880万元，收支平衡，（详见附表）。

2. 政府性基金预算。

全镇政府性基金预算收支平衡情况是：全镇政府性基金补助收入安排149万元，比2020年增长 10.7 %；政府性基金预算支出安排149万元，比2020年增长 10.7（详见附表）。

三、2021年财政工作重点

（一）抓实做好财政收支工作。一是加强收入组织，依法强化税收征管，切实做到应收尽收。二是量力而行，认真落实中央和省关于牢固树立过“紧日子”思想，坚守“保工资、保运转、保基本民生”的底线原则，从严控制“三公”经费，调整和优化财政支出结构，努力压减一般性支出，实现全年财政收支平衡。三是全力支持脱贫攻坚后续、乡村振兴、产业发展等民生支出，进一步推进基本公共服务均等化等社会事业发展，不断增强群众的获得感和幸福感。

（三）全面提升财政管理水平。一是全面实施预算绩效管理，将绩效评价从支出端向收入和政策端延伸，充分进行绩效再评价，加强评价结果在政策调整、预算安排和改进管理等方面的运用，着力提升财政资金使用效益。二是持续做好政府预决算、部门预决算和“三公经费”预决算信息公开工作。三是严肃财经纪律，自觉配合县级开展收支真实性、政府债务、扶贫资金“三大”检查抓紧抓实财政监管工作。

（四）建设高素质财政干部队伍。一是切实履行“一岗双责”，真正把责任担起来，做到严抓严管，树立“财”服务于“政”的理念，切实加强对财政权力运行的制约和监督，着力扎牢制度笼子。二是持之以恒正风肃纪，严格落实中央八项规定及其实施细则精神，持续整治“四风”问题。三是积极参与财政干部业务培训，提升综合业务素质，努力打造一支忠诚干净担当的高素质财政干部队伍。

各位代表，当前和今后一个时期，我们面临的机遇和挑战前所未有，做好2021年财政预算工作责任重大、任务艰巨，同时也是时代赋予我们的光荣使命和重大任务。我们将更加紧密的团结在以习近平同志为核心的党中央周围，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，在镇党委的坚强领导下，在镇人大代表及社会各界的监督支持下，全面贯彻中央、省、市、县委决策部署和镇党委、政府工作要求，坚定信心、攻坚克难，奋勇拼搏、真抓实干，自觉把思想和行动统一到当前经济工作的决策部署上来，以高质量可持续财政服务保障全镇经济平稳运行和社会大局稳定，为“十四五”发展和实现第二个百年奋斗目标打下坚实基础，为谱写好“中国梦”的仁和新篇章而努力奋斗！

以上报告，请予审查。