仁和镇第四届人民代表大会第四次会议材料

关于仁和镇2019年地方财政预算执行情况和2020年地方财政预算草案的报告(书面)

（2020年8月7日在仁和镇第四届人民代表大会第四次会议上）仁和镇财政所

各位代表：

受镇人民政府委托，现将2019年地方财政预算执行情况和2020年地方财政预算草案提请第四届人大第四次会议审议，并请列席会议的同志提出意见。

一、2019年地方财政预算执行情况

2019年，面对经济发展较为艰难的形势下，在镇党委、政府的正确领导下，在镇人大的监督和支持下，财税部门紧紧围绕县委、县政府下达的工作目标，坚持稳中求进工作总基调，狠抓增收节支，将有限的财力优先用于“保工资、保运转、保基本民生”，调整优化财政支出，较好地完成了各项财政工作任务，有力地促进了全镇经济发展和各项事业进步。

（一）一般公共预算收支执行情况

1.一般公共预算收入：完成2000万元，比上年减收42万元，减幅2%，完成年初预算2463万元的81%。收入减少原因：高速公路项目因资金困难，未按时形成有效税收，导致增值税减收400多万元。按收入来源划分为：税收收入1972万元，比上年减收2%，完成年初预算81%。税收收入税目完成分别为：增值税 676万元，营业税-3万元（退税），资源税23万元，城市维护建设税56万元，房产税22万元，印花税15万元，城镇土地使用税9万元，土地增值税56万元，车船使用税2万元，耕地占用税30万元，契税78万元，烟叶税1007万元，环境保护税1万元；非税收入28万元，其中：行政事业性收费收入9万元，罚没收入4万元，国有资产资源（资产）有偿使用收入15万元。（见附表一）

2.一般公共预算支出：完成8176万元，比上年减少1083万元，减幅12%，完成年初预算的115%。按报表功能类分别支出为：一般公共服务支出883万元；公共安全支出23万元；教育支出5205万元；科学技术支出11万元；文化体育与传媒支出47万元；社会保障和就业支出721万元；医疗卫生与计划生育支出365万元；城乡社区支出79万元；农林水支出859万元；资源勘探电力信息等支出21万元；住房保障支出-43万元（收回农危改资金）；灾害防治及应急管理支出5万元。（见附表二）     

3.一般公共预算收支平衡情况：一般公共预算收入2000万元，上级补助收入6612万元，调入资金410万元，收入总计9022万元；一般公共预算支出8176万元，上解上级支出846万元，支出总计9022万元；收支平衡。

（二）政府性基金执行情况

政府性基金收入418万元，其中：国有土地使用权出让收入410万元；彩票公益金收入8万元。支出418万元，其中：调出资金410万元；彩票公益金支出8万元，收支平衡。（见附表三、四）

（三）财政性资金收支情况

2019年年末专户资金结余共计4437.33万元。其中：

1.教育部门财务收支情况：本年收入2613.39万元，上年结余和结转501.71万元，收入总计3115.10万元；本年支出3050.87万元；年终结余64.23万元。

2.镇级往来专项资金户收支情况：拨入往来专项12833.85万元，上年结转3935.62万元；往来专项支出13198.73万元；年终结余3570.74万元。其中：一是镇级往来专项资金收支情况（含组级）为：拨入往来专项资金11054.55万元，上年结余2976.74万元，往来专项支出11358.48万元，年终结余2672.81万元。二是村级财务收支情况为：集体收入1779.30万元，上年结转958.88万元 ，村级集体支出1840.25万元，年终结余897.93万元。（见附表十）

（四）政府性债务情况

2019年无政府性债务余额及新增政府性债务。

二、2019 年财税工作主要情况

（一）落实积极财政政策，确保收支平稳运行

在宏观经济整体下行、税制改革降负减收的双重影响下，我镇坚持加强对宏观经济形势和财政收入结构的分析研究，密切关注财税改革动态，及时掌握和应对国家财税政策调整对收入的影响，确保经济发展的成果充分反映到财税增长上来。配合税务部门加强综合治税力度，积极发挥组织收入工作的主动性，强化财税部门协作机制，形成齐抓共管局面，掌握动态，落实措施，切实做到应收尽收，确保税源不流失，

（二）服务“三农”，着力解决民生问题

及时足额发放农业耕地力补贴资金420.99万元。镇党委、政府高度重视民生问题，把有限的财力投入到民生领域中，2019年共计拨付扶贫资金2379.72万元，其中：涉农整合资金1022.32万元，扶贫专项资金1127.40万元，沪滇项目资金230万元，覆盖村庄道路、产业扶贫、人居环境提升、就业扶贫等方面。集全镇财政之力重点解决民生问题，为打赢脱贫攻坚战奠定基础。

（三）强化预算执行，服务镇域经济

随着财政改革的不断推进，各项刚性支出不断增加，财政支出压力巨大，我镇着眼好经济发展中工作的重点，强化预算约束，加强支出管理，不断优化支出结构，合理调度使用财政资金。一是加强财政基础管理。以财政资金“集中、统一、高效、规范”使用为目标，统筹各方面资金，集中财力办大事，重点保障机关运转需求、民生保障、 社会稳定、项目推进；二是加强动态监督管理。注重强化预算执行管理，严格执行国库集中支付管理制度，着重执行中的动态监控和事后监管，增强财政支出的规范性和时效性；三是加强项目资金管理。对全镇正在实施的扶贫、农危改、易地搬迁等项目实行统一口径、统一核算、统一监管，提高项目实施效果，确保资金安全、规范、高效运行。

总体来看，2019年全镇预算执行平稳有序，各项财政工作在艰难中稳步向前，这是党委、政府科学决策、正确领导的结果，是全镇人大代表以及列席的同志们加强监督、有力支持的结果，是全镇各族人民艰苦奋斗、共同努力的结果。

 在看到成绩的同时，我们也清醒地认识到财政工作面临的问题和挑战：全镇税源结构单一，刚性支出不断增加，收支矛盾日益突出；受县级资金调度困难的影响，我镇项目支出进度慢，同时财政资金使用绩效有待提高；一些基础性工作还不够扎实，财经纪律亟待加强等。我们将高度重视这些问题，采取有力措施加以解决。

三、2020年地方财政预算（草案）

 2020年是第一个百年奋斗目标的收官之年，也是全面建成小康社会的决胜之年。我镇财政工作的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中全会精神，深入落实中央经济工作会、全国财政工作会和省委经济工作会议精神，紧扣全面建成小康社会目标任务，全面落实中央“六稳”“六保”工作，统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险、保稳定，深化财税体制改革，坚持科学预算管理，厉行节约过“紧日子”，提高资金绩效，为打赢脱贫攻坚战和决战决胜全面小康提供有力的财政保障。

按照上述指导思想，综合考虑各方面因素，2020年财政收支预算草案如下：

（一）一般公共预算收支预算情况

一般公共预算收入目标为1712万元。比上年预算数减少751万元，比上年决算数减少288万元，原因是我镇域内高速公路、水库等重点项目全部完工，按县级要求下调收入基数。按收入来源划分：税收收入1700万元，非税收入12万元。按税种划分：增值税552万元；烟叶税1000万元、工商各税148万元。（见附表五）

一般公共预算支出安排为2241万元。比上年预算数减少4736万元，比上年决算数减少5935万元，原因是教育部门不再纳入镇级预算管理，支出数大幅减少。按支出功能分类具体为：一般公共服务支出796万元；国防支出6万元；公共安全支出34万元（其中含禁毒、扫黑除恶、交通管理、消防、执法办案、司法业务、综治维稳等工作经费）；教育支出 8万元；科学技术支出11万元；文化旅游体育与传媒支出49万元；社会保障和就业支出234万元；卫生健康支出42万元；节能环保支出22万元；城乡社区支出123万元；农林水支出877万元；资源勘探工业信息等支出22万元；灾害防治及应急管理支出7万元；预备费10万元。（见附表六、九）

一般公共预算收支平衡情况是：一般公共预算收入1712万元，上级补助收入676万元，收入合计为2388万元； 一般公共预算支出2241万元，上解支出147万元，支出合计2388万元，收支平衡。

（二）政府性基金预算情况

政府性基金收支2020年无预算。（见附表七、八）

（三）村级财务收支预算情况

村集体财务收支安排情况：集体收入88.24万元，上年结转897.93万元，村级集体支出986.17万元，收支平衡。（见附表十一）     

围绕上述目标，2020年应抓好以下几项工作：   

 一是突出预期目标，狠抓收入发展｡坚持抓发展促增收，认真落实财政税收政策，大力培植财源，加强收入管理，夯实增收基础，提升收入质量，进一步加强对重点税源企业的监管,充分挖掘我镇区域优势，培植新税源，稳步推进可持续发展。

二是优化支出预算，强化预算执行｡贯彻落实省委“保工资、保运转､保民生”的财政工作方针, 牢固树立艰苦奋斗､勤俭节约的思想，严控一般性支出,调整优化支出结构,集中财力支持经济社会发展重点领域和关键环节。加强预算执行管理，提升资金使用绩效，确保早投入、早见效｡加强监督管理，进一步严肃财经纪律，确保资金安全。严格控制预算支出，严格“三公”经费、会议费、培训费、差旅费支出范围和开支标准，组织调度好财政资金，确保财政支出及时、均衡实现支出，确保基本和项目支出。

三是突出脱贫巩固，落实改善民生政策。全力巩固好脱贫攻坚资金保障，推动精准扶贫、精准脱贫取得新成效。进一步整合涉农资金，提高资金使用效率。加大民生投入，实施好民生工程，办好民生实事，确保全镇民生支出，大力搞好乡村振兴的基础设施建设。

四是突出制度治理，落实财政预决算公开。推进透明预算制度建设，确保预决算公开、做到时间及时、内容完整在网站上及时公开，深化绩效管理，确保资金发挥有效用途，接受人大的监督。

各位代表， 2020年是全面建成小康社会和打赢脱贫攻坚战的收官之年，是实现第一个百年目标的决胜之年。完成全年财政预算和财政工作，任务重，责任大。我们将在镇党委、政府的正确领导下，自觉接受镇人大的监督和指导，坚定信心，勤勉工作，努力完成全年各项财政目标，为推进我镇经济社会发展作出新的更大的贡献！

以上报告，请予审查。