老麦乡第十二届人民代表大会第三次会议材料

关于老麦乡2018年地方财政预算执行情况和2019年地方财政预算草案的报告

（在老麦乡第十二届人民代表大会第三次会议上）

老麦乡财政所

2019年4月5日

各位代表：

受乡人民政府委托，现将2018年地方财政预算执行情况和2019年地方财政预算草案提请第十二届人大第三次会议审议，并请列席会议的同志提出意见。

一、2018年地方财政预算执行情况

2018年，面对经济发展较为艰难的形势下，在乡党委、政府的正确领导下，在乡人大的监督和支持下，财税部门紧紧围绕县委、县政府下达的工作目标，采取积极有效措施，通过夯实财源基础，狠抓财政收入，优化财政支出，较好地完成了各项财政工作任务，有力地促进了全乡经济发展和各项事业进步。

（一）一般公共预算收支执行情况

1.一般公共预算收入：完成1214万元，比上年减收207万元。收入减少原因：一是年初安排的非税收入中教育收费收入不纳入非税收入管理减少48万元；二是高速公路项目因资金困难，未按时形成有效税收，导致改征增值税减少159万元。按收入来源划分为：税收收入1196万元（增值税 348万元，资源税10万元，城市维护建设税6万元，印花税1万元，土地增值税1万元，契税1万元，烟叶税829万元）；非税收入18万元，其中：罚没收入3万元，国有资产资源（资产）有偿使用收入15万元。

2.一般公共预算支出：完成5401万元，比上年减少492万元。按报表功能类分别支出为：一般公共服务支出630万元；国防支出1万元；公共安全支出8万元；教育支出2979万元；科学技术支出12万元；文化体育与传媒支出39万元；社会保障和就业支出383万元；医疗卫生与计划生育支出45万元；城乡社区支出662万元；农林水支出454万元；住房保障支出80万元。

3.一般公共预算收支平衡情况：一般公共预算收入1214万元，上级补助收3621万元，一般债券收入566万元，收入总计5401万元；一般公共预算支出5293万元，上解上级支出145万元，一般债务还本支出负37万元，支出总计5401万元；收支平衡。

（二）政府性基金执行情况

政府性基金收入3万元，其中：彩票公益金3万元。支出3万元，其中：彩票公益金支出3万元，收支平衡。

二、2018 年财税工作运行情况

（一）落实积极财政政策，确保收支平稳运行

在宏观经济整体下行、税制改革降负减收的双重影响下，我乡坚持加强对宏观经济形势和财政收入结构的分析研究，密切关注财税改革动态，及时掌握和应对国家财税政策调整对收入的影响，确保经济发展的成果充分反映到财税增长上来。配合税务部门加强综合治税力度，积极发挥组织收入工作的主动性，强化财税部门协作机制，形成齐抓共管局面，掌握动态，落实措施，切实做到应收尽收，确保税源不流失，

（二）服务“三农”，着力解决民生问题

2018年，全乡用于民生领域财政支出达4061万元，占一般公共预算支出的76.7%。一是社会保障支出383万元，保障退休人员、基层政权和社区建设、抚恤、残疾人事业等支出。二是教育事业支出2979万元，认真落实义务教育经费保障、营养改善计划和家庭经济困难寄宿补助等政策，推动学前教育发展、全面改善贫困地区义务教育薄弱学校基本办学条件等项目实施。三是支农惠农支出454万元，认真落实各项惠农政策，重点支持农业基础设施建设、精准扶贫等项目建设，加大金融服务“三农”力度。四是各类调资增资支出126万元，认真落实增资调资政策，重点是落实政策性调资、乡镇岗位津贴、机关事业单位与企业养老保险并轨制度改革等政策。五是保障性住房支出80万元，全力支持保障性住房建设。六是文化事业支出39万元，支持文化事业繁荣发展。

（三）强化预算执行，服务乡域经济

随着财政改革的不断推进，各项刚性支出不断增加，财政支出压力巨大，我乡着眼好经济发展中工作的重点，强化预算约束，加强支出管理，不断优化支出结构，合理调度使用财政资金。一是加强财政基础管理。以财政资金“集中、统一、高效、规范”使用为目标，统筹各方面资金，集中财力办大事，重点保障机关运转需求、民生保障、 社会稳定、项目推进；二是加强动态监督管理。注重强化预算执行管理，严格执行国库集中支付管理制度，着重执行中的动态监控和事后监管，增强财政支出的规范性和时效性；三是加强项目资金管理。对全乡正在实施的财政专项扶贫、农危改、易地搬迁等项目实行统一口径、统一核算、统一监管，提高项目实施效果，确保资金安全、规范、高效运行。

总体看来，2018年全乡预算执行平稳有序，各项财政工作取得新进展，这是乡党委、政府科学决策正确领导的结果，是全乡人大代表以及列席的同志们强化监督、有力支持的结果，是全乡各族人民艰苦奋斗、共同努力的结果。

 在看到成绩的同时，我们也清醒地认识到财政工作面临的问题和挑战：一是全乡税源结构单一，刚性支出不断增加，收支矛盾日益突出；二是预算管理制度的完整性、科学性、规范性和透明度不够完善；三是部分项目实施进度缓慢，财政性结转结余资金规模较大，一些基础性工作还不够扎实，财经纪律亟待加强等。我们将高度重视这些问题，采取有力措施加以解决。

三、2019年地方财政预算

2019年是全面贯彻落实党的十九大精神、全面决胜脱贫攻坚的一年，根据中央和省、市、县经济工作会议精神，结合我乡实际，2019年我乡财政工作的指导思想是：深入贯彻落实党的十九大精神，贯彻落实党中央、国务院深化各项体制改革精神，把“稳增长、调结构、促改革、惠民生 ”作为2019年财政工作总体思路，以优化投资环境为抓手，推动重点建设项目顺利实施，以提升人居环境为标准，加大美好乡村建设；统筹谋划，协同推进财政预算管理体制改革，优化财政支出结构，推进预算公开透明，加强地方政府性债务管理，促进经济持续健康发展、社会和谐稳定；提高财政科学化精细化管理水平，为打赢脱贫攻坚战提供有力的财政保障。

按照上述指导思想，综合考虑各方面因素，2019年财政收支预算草案如下：

（一）一般公共预算收支预算情况

一般公共预算收入目标为1236万元。按收入来源划分：税收收入1226万元，非税收入10万元。按税种划分：增值税357万元；资源税10万元；城市维护建设税6万元；印花税1万元；土地增值税1万元；契税1万元；烟叶税850万元。

一般公共预算支出安排为3392万元。按支出功能分类具体为：一般公共服务支出651万元；国防支出2万元；公共安全支出7万元（其中含禁毒、扫黑除恶、司法业务、综治维稳等工作经费）；教育支出1761万元；科学技术支出11万元；文化体育与传媒支出26万元；社会保障和就业支出420万元；医疗卫生和计划生育支出26万元；城乡社区事务支出64万元；农林水事务支出413万元；资源勘探信息等支出1万元；预备费10万元。

一般公共预算收支平衡情况是：一般公共预算收入1236万元，上级补助收入2156万元，收入合计为3392万元； 一般公共预算支出3392万元，支出合计3392万元，收支平衡。

（二）政府性基金预算情况

政府性基金收支2019年无预算。

围绕上述目标，2019年应抓好以下几项工作：   

 1.强化财税征管，全力以赴抓增收。紧紧围绕年初确定的目标任务，分解落实征收任务，加强组织收入调度，强化综合治税，形成工作合力，深入开展税源调查，防止税收流失。紧紧围绕收入可持续稳定增长目标，科学指导组织收入工作，掌握工作主动权，增强调控能力。加大扶持力度，支持企业转型升级和中小企业持续发展。加大稽查力度，堵塞征管漏洞，挖掘增收潜力，进一步推进项目建设，使财政收入增长成为有源之水。严格收入征管，督促税收及时足额入库，确保完成全年财政任务。

2.统筹优化财政资金，提高财政保障能力。统筹运用好预算安排、上级补助等各类资金，整合好财政支农政策资源。在保工资、保运转、保稳定、保民生的前提下，确保重点支出，厉行节约，从严从紧压缩一般性支出和“三公”经费，规范执行政府采购目录制度，将中央八项规定和厉行节约的一系列政策硬性规定贯彻落实到具体预算执行当中，增加对民生工程的投入，不断优化支出结构，提高资金使用效益，更好地为经济发展和社会事业服务。

3.加强财政监督管理，发挥财政职能作用。不断制定和完善各项财政、财务管理制度，强化制度执行与检查，强化收支的规范化管理及监督，加强财政内控制度建设，加强财务检查、工程审计、政府采购和招投标等工作，加强项目资金和专项资金的使用管理，严格执行中央八项规定，落实财政资金动态监控制度，定期向上级财政部门报告财政收支与管理情况，及时公开部门预决算和“三公”经费预决算，主动接受社会监督。

各位代表、同志们，2019年，财政工作将在乡党委、政府的正确领导下，在乡人大及其主席团的法律监督下，围绕全乡经济社会发展大局，尽其所能理好老麦之财，奋力而为办好人民之事。不忘初心，继续前行，确保圆满完成乡第十二届人民代表大会第三次会议确定的目标任务，为建设美丽、生态、和谐的新老麦做出应有的贡献！

以上报告，请予审查。