老麦乡第十一届人民代表大会第三次会议材料

关于老麦乡2014年地方财政预算执行情况

和2015年地方财政预算草案的报告

——2015年2月28日在老麦乡第十一届人民代表大会第三次会议上

老麦乡财政所所长 陈荣桥

各位代表：

受乡人民政府委托，现将老麦乡2014年地方财政预算执行情况和2015年地方财政预算草案提请乡第十一届人民代表大会第三次会议审查，并请列席会议的同志提出意见和建议。

一、2014年地方财政预算执行情况

2014年，财政工作在乡党委、政府正确领导下，在乡人大的监督下，坚持以科学发展观为统领，紧紧围绕乡党委、政府中心工作，强化预算管理，优化支出结构，狠抓增收节支，加强监管，充分发挥职能作用，全乡共完成财政总收入3061万元；财政总支出3061元，圆满完成年初预算任务。

（一）一般公共预算执行情况

1．一般公共预算收入完成情况：一般公共预算收入完成1262万元，比上年1133万元增收129万元，增幅11.38%。按税目完成分别是：25%增值税7万元；营业税228万元；资源税9万元；城市维护建设税2万元；印花税3万元；耕地占用税6万元；契税12万元；烟叶税995万元。

2．一般公共预算支出完成情况：2014年一般公共财政预算支出完成2832万元。按报表功能类分别支出为：一般公共服务 306万元；国防支出1万元；公共安全9万元；教育1679万元；科学技术 4万元；文化体育与传媒19 万元；社会保障和就业 196万元；医疗卫生 36万元；城乡社区事务86万元；农林水事务494万元；资源勘探电力信息等事务1万元；住房保障支出1万元。

3．公共预算收支平衡情况：一般公共预算收入1262万元，上级补助收入1799万元，收入总计3061万元；一般公共预算支出2832万元，上解上级支出170万元，安排预算稳定调节基金59万，支出总计3061万元，收支相抵。

（二）政府性基金执行情况

政府性基金收入完成99万元，其中土地出让金收入56万元，上级补助43万元。

政府性基金支出完成59万元，其中：福利彩票支出40万元，体育彩票支出3万元，征地和拆迁补偿2万元，农村基础设施建设10万元，补助被征地农民4万元。

政府性基金收支平衡情况：收入99万元，支出59万元，结余40万元。

（三）2014年财税工作主要情况

1．再接再厉，全乡财政收支运行良好

财税部门牢牢把握经济稳步向好发展的有利条件，培植财源，加强征管，挖掘增收潜力，年初目标任务圆满实现。一是税收收入平稳增长，稳定在千万元之上，完成 1262万元。二是财政支出结构不断优化。在“保工资、保稳定、保重点”的前提下，大力压缩一般性支出，把有限的资金投入到“三农”、城乡建设、文教卫生和基础设施建设中，有力推动了全乡各项社会事业发展。

2．落实政策，切实保障民生重点支出

进一步加大民生投入，2014年全乡民生支出达 1500万元，占一般公共预算支出的比重达53%。一是按政策调整村干部工资，工资月增幅达500元/人。二是教育优先发展战略得到切实保障。三是做好社会保障和就业投入。四是积极支持医疗卫生工作。五是大力支持食品药品安全监管工作。六是继续支持公益性文化事业发展。七是切实维护社会和谐稳定。

3．发挥职能，倾力服务乡域经济发展

一是统筹城乡发展，改善群众居住生活条件。安排58万元用于太和集镇建设。二是认真贯彻落实惠农补贴政策。通过“一折通”发放各种惠农补贴474万元。三是拨付公益事业建设资金163万元，顺利完成一事一议、扶贫项目4个，使农村道路得到了硬化，村容村貌有了改变，促进了广大农村群众生产生活条件的改善。

4．完善机制，稳步推进财政改革发展

一是全面推进部门预决算公开、“三公经费”公开方面的改革，完善财政一体化核算和民生资金监管信息平台，提高了资金监管的及时性和准确性，预算管理进一步强化。二是积极推进县乡财政管理体制改革。三是扎实做好理性节约反对浪费和行政成本控制工作，严格控制“三公经费”和一般性公用经费支出。四是规范债务管理工作。五是积极创新财政监督管理机制。。

各位代表，2014年我乡财政预算平稳运行，但依然面临着一些新的情况和问题：财政收入增速放缓将呈常态化；信贷政策进一步收紧，稳增长、调结构、惠民生、促改革等政策性增值因素较多，财政支出的压力加大；预算绩效管理水平和财政资金使用效益还有待进一步提高等。针对以上问题我们将总结经验，认真研究，通过深化改革、完善制度、加强管理等措施综合施策，努力加以解决。

二、2015年地方财政预算草案

2015年是财政“十二五”收官之年，也是谋划财政“十三五”和全面深化财税改革的关键之年。今后一个时期，从全国经济发展到乡域经济发展都将进入新常态。增长速度换挡期、结构调整阵痛期、前期刺激政策消化期“三期”叠加，各种矛盾和问题仙姑交织，财政支出刚性压力较大，实现财政收支平衡任务异常艰巨。

2015年我乡财政工作的总体思路是：全面贯彻十八大、十八届三中、四中全会、中央经济工作会议、全国财政工作会议、习近平总书记系列重要讲话精神和省委九届八次、九次全会、市委三届五次全会、县委三届五次全会精神，认真贯彻落实新预算法，坚持依法理财，坚持稳中求进工作总基调，主动适应经济发展新常态，认真落实财政政策，加快推动转方式调结构，强化风险防控；稳步推进财税体制改革，强化财政管理，提高财政资金使用效益，促进老麦经济持续健康发展和社会和谐稳定。

按照上述指导思想，综合考虑各方面因素，2015年全乡财政收支预算草案如下：

2015年，全乡一般公共财政预算收入目标为1283万元，比上年增长1.6%。按组织收入的部门划分为：国税7万元；地税1276万元（其中：烟叶税1001万元）。

一般公共预算支出安排为1615.61万元。按支出功能分类具体为：一般公共服务236.66万元；国防1万元;公共安全12.66万元；教育756.3万元；科学技术4.46万元；文化体育与传媒17.59万元；社会保障和就业214.89万元；医疗卫生29万元；城乡社区事务23.49万元；农林水事务309.01万元；资源勘探电力信息等事务0.65万元；国土资源气象等事务0.4万元；预备费8万元；国债还本付息支出1.5万元。

一般公共财政预算收支平衡情况是：一般公共财政预算收入1283万元，一般性转移支付收入393万元，调入预算稳定调节基金59万元，收入总计1735万元；一般公共预算支出1615.61万元，上解支出119.39万元，支出总计1735万元，收支平衡。

要完成上述目标，2015年应抓好以下几项工作：

1．积极培植财源，促进经济稳步发展。一是要加大扶持主导产业发展的力度，支持培育壮大支柱产业和重点企业。要继续加大招商引资的力度，依托我乡的资源、区位等优势，做好城乡开发工作。二是继续做好协税护税工作，努力培育新的税源增长点，为我乡财政增收提供有力的保障和支撑。三是继续推进农业和农村经济结构的调整，着力在资金、技术、人才等方面支持农业产业化发展，以实现农民增收，财政增长的目标。四是要用好国家政策，多方筹集资金，积极培育市场体系，大力发展第三产业，增加地方财政收入。

2．努力增收节支，圆满完成预算任务。一是要坚持依法治税，规范和完善税收征管制度，堵塞税收流失的漏洞，坚决查处偷税、漏税、抗税案件，同时要抓好重点税源和重点企业监控，确保重点税源税收的及时足额入库，保证全年财政收入任务的完成。二是要按照“保工资、保运转、保重点”的要求，细化部门预算，严格控制非生产性支出的增长。三是加强预算执行的分析，严格预算约束，建立健全财政资金使用的追踪问效机制，促进资金使用效益的提高。

3．加大民生投入，促进社会和谐稳定。一是继续加大支农力度。科学安排资金，加大对农村基础设施建设、特色农业产业等方面支持力度，真正使财政资金投入向“三农”倾斜，不断改善农村的生产、生活条件。二是继续落实好财政惠农政策。积极推进农村医疗保险、农业保险、各项惠农补贴“一折通”发放，切实做好农村公益事业工作。三是继续做好社会保障工作。大力支持农村富余人员转移就业、加大对民政优抚、低保人员资金的投入，努力解决弱势群体生产生活困难，不断提高财政的保障能力。

4．加强财政监管，提高资金使用效益。一是进一步规范财政资金申领、拨付、报账程序。二是强化“收支两条线”管理。认真实行“收支两条线”管理制度，强化财政管理，提高财政管理水平。三是强化财政收支进度管理。按照收入进度和预算计划合理调度资金，加快资金流转。四是加强对专项资金的跟踪检查，促使专款及时足额落实到位，确保专款专用。

各位代表，2015年全乡财政改革和发展的任务十分艰巨，财政工作将在乡党委政府的正确领导下，在乡人大代表的监督支持下，围绕全乡经济社会发展大局，依法理财，主动服务，稳打稳扎，为确保圆满完成乡十一届人民代表大会第三次会议确定的目标任务而努力工作！

以上报告，请予审查。