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施甸县医疗保障局部门2020年度部门决算

目录

第一部分 施甸县医疗保障局概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2020年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分 2020年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 施甸县医疗保障局概况

一、主要职能

（一）主要职能

1、研究制订全县医疗保险、生育保险、医疗救助等医疗保障制度的政策、规划和标准并组织实施。

2、组织制定并实施医疗保障基金监督管理办法，建立健全医疗保障基金管理制度和安全防控机制，推进医疗保障基金支付方式改革。

3、组织制定医疗保障筹资和待遇政策，完善动态调整机制，统筹城乡医疗保障待遇标准，建立健全与筹资水平相适应的待遇调整机制。组织制订并实施长期护理保险、生育保险制度改革方案。

4、根据市级制订的药品、医疗服务价格和医疗服务项目、医疗服务设施收费标准，全程监督定点医疗机构、药品配送企业、药品销售企业的执行情况。

5、按市级制订的药品和医用耗材招标采购政策，对定点医疗机构的执行情况实行全程监督。

6、制订定点医药机构协议和支付管理办法并组织实施，建立健全医疗保障信用评价体系和信息披露制度，监督管理纳入医保范围的医疗服务行为和医疗费用，依法查处医疗保障领域违法违规行为。

7、负责医疗保障经办管理、公共服务体系和信息化建设。认真贯彻执行异地就医管理和费用结算政策。建立健全医疗保障关系转移接续制度。开展医疗保障领域对外合作交流。

8、完成县委和县政府交办的其他任务。

9、有关职责分工。

（1）.与施甸县卫生健康局有关职责分工。施甸县卫生健康局、施甸县医疗保障局在医疗、医保、医药等方面加强制度、政策衔接，建立沟通协商机制和信息共享机制，协同推进改革，提高医疗资源使用效率和医疗保障水平。

（2）.与施甸县民政局有关职责分工。施甸县民政局、施甸县医疗保障局建立沟通协商机制。施甸县民政局负责重点医疗救助对象（即最低生活保障对象和特困供养人员）的分类认定，定期将认定信息提供施甸县医疗保障局，施甸县医疗保障局及时组织开展医疗救助工作。

（3）.与施甸县市场监督管理局有关职责分工。施甸县市场监督管理局、施甸县医疗保障局建立沟通协商机制和药品信息共享机制，打击涉及药品安全方面的问题，确保群众用药安全和医保基金安全。

（二）2020年度重点工作任务介绍

一是认真落实城乡居民医保基金收入及分配工作。

二是城镇职工基金分配有序开展。

三是城乡居民参保待遇较好落实。

四是严厉打击欺诈骗保。

五是做好建档立卡人员参保、就医三重保障工作助力脱贫攻坚工作圆满成功。

六是电子医保凭证推广。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入施甸县医疗保障局部门2020年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。行政单位为：施甸县医疗保障局。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

施甸县医疗保障局部门2020年末实有人员编制20人。其中：行政编制5人（含行政工勤编制0人），事业编制15人（含参公管理事业编制15人）；在职在编实有行政人员5人（含行政工勤人员0人），事业人员14人（含参公管理事业人员14人）。其他人员0人。

离退休人员0人。其中：离休0人，退休0人。

实有车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

第二部分 2020年度部门决算表

（详见附件）

第三部分 2020年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

施甸县医疗保障局部门2020年度收入合计2591872.20元，与上年对比减少16622236.70元，减少86.51%。其中：财政拨款收入2521593.76元，占总收入的97.29%，与上年对比减少15238441.13元，减少85.8%，减少原因是：本年度县财政财力不足，部分资金未及时配套到位，导致城乡医疗救助资金收入减少15772828.74元；用于城乡医疗救助的彩票公益金收入减少1290600.00元；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%，较上年不变；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.00%，较上年不变；经营收入0.00元，占总收入的0.00%，较上年不变；附属单位缴款收入0.00元，占总收入的0.00%，较上年不变；其他收入70278.44元，占总收入的2.71%，相较去年减少93195.57元，减少57%，减少原因为上年有施甸农业银行拨入城乡居民医疗保险联网代征手续费158525.50元，而本年无此笔费用。

二、支出决算情况说明

施甸县医疗保障局部门2020年度支出合计2676812.34元，其中，基本支出2676812.34元，占总支出100%；项目支出0元，占总支出0%，上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00元，占总支出的0%。与上年对比减少17841472.69元，下降86.95%，减少原因是上年基本支出中，有城乡医疗救助支出2103059.09元，而本年此笔资金不在基本支出中列支，而在基金专户中列支，导致基本支出减少2103059.09元；同时项目支出上年支出中有城乡医疗救助支出15,680,749.78元，本年县财政财力不足，未及时安排此类支出，较上年减少15,680,749.78元。

（一），基本支出情况

2020年度用于保障施甸县医疗保障局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出2676812.34元，与上年对比减少2160722.91元，下降44.67%，减少原因是：1，包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出2266017.92元，占基本支出的84.65％，相比上年增655954.52元，增加40.74%，增加原因是我单位为2019年4月新成立单位，2019年1-3月无人员经费支出，导致2020年度人员经费增加；2，办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费387899.84元，占基本支出的14.49％，相比上年增加45861.94元，增加13.41%，增加原因是2019年无差旅费报销，2020年差旅费增加47359元；3，对个人和家庭的补助22894.58元，占基本支出的0.86％，相比去年减少2862539.37元，减少99.21%，主要是：对个人和家庭的补助中城乡医疗救助支出相比上年减少2103059.09元，减少原因是医疗救助资金2020年度从基金专户支出，不再从零余额账户支出，导致支出减少。用于城乡医疗救助的彩票公益金支出财政本年未安排到位，导致相比上年减少760000元。

（二），项目支出情况

2020年度用于保障施甸县医疗保障局机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出0.00元，与上年对比减少15,680,749.78元，其中：城乡医疗救助减少9447100.00元，减少100%，减少原因是因为本年县财政财力不足，未及时安排此笔项目资金；其他医疗救助支出减少5703049.78元，减少100%，减少原因是因为本年县财政财力不足，未及时安排此笔项目资金；用于城乡医疗救助的彩票公益金支出减少530600.00元，减少100%，减少原因是因为本年县财政财力不足，未及时安排此笔项目资金。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

施甸县医疗保障局部门2020年度一般公共预算财政拨款支出2471593.76元,占本年支出合计的92.33%。与上年对比减少16553390.91元，下降87.00%，主要原因分析基本支出：对个人和家庭的补助中城乡医疗救助支出减少2103059.09元，减少原因是医疗救助资金2020年度从基金专户支出，不再从基本支出支出，导致基本支出减少；项目支出减少15,680,749.78元，其中：城乡医疗救助减少9447100.00元，减少100%，减少原因是因为本年县财政财力不足，未及时安排此笔项目资金；其他医疗救助支出减少5703049.78元，减少100%，减少原因是因为本年县财政财力不足，未及时安排此笔项目资金；用于城乡医疗救助的彩票公益金支出减少530600.00元，减少100%，减少原因是因为本年县财政财力不足，未及时安排此笔项目资金。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

5.教育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

8.社会保障和就业（类）支出265384.48元，占一般公共预算财政拨款总支出的10.74%。主要用于支付单位职工养老保险金。

卫生健康（类）支出2206209.28元，占一般公共预算财政拨款总支出的89.26%。主要用于支付单位职工工资、交通补贴、社会保险等费用。

节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

施甸县医疗保障局部门2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为0.00元，支出决算为4480.00元。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元，完成预算的0.00%；公务用车购置及运行费支出决算为0.00元，完成预算的0.00%；公务接待费支出决算为4480.00元。2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数大于预算数的主要原因年初预算时“三公”经费未做预算，导致决算数大于预算数。

2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2019年增加1657.00元，增长58.70%。其中：因公出国（境）费支出决算较上年不变；公务用车购置费支出决算为0元，较上年不变，公务用车运行费支出决算为0元，较上年不变；公务接待费支出决算增加1657.00元，增长58.70%。2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因是主要是2020年市医疗保障局到我县调研、指导工作频次增多，公务接待较上年有所增加。2020年公务接待6批次共计28人。

(二)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0.00元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出0.00元，占0.00%；公务接待费支出4480.00元，占100%。具体情况如下：

因公出国（境）费支出0.00元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.公务用车购置及运行维护费支出0.00元。其中：

公务用车购置支出0.00元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出0.00元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.公务接待费支出4480.00元。其中：

国内接待费支出4480.00元（其中：外事接待费支出0.00元），共安排国内公务接待6批次（其中：外事接待0批次），接待人次28人（其中：外事接待人次0人）。主要用于市医保局及其他县区医保局到我县进行工作调研、工作交流发生的接待支出。

国（境）外接待费支出0.00元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

施甸县医疗保障局部门2020年机关运行经费支出205515.84元，与上年对比增加43813.44元，增长27.10%，主要原因分析办公费增加17120.70元，电费增加9136.80元，差旅费增加13950.00元，公务接待费增加1657.00元。

二、国有资产占用情况

截至2020年12月31日施甸县医疗保障局部门资产总额46700145.44元，其中，流动资产46694314.22元，固定资产5831.22元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产0.00元，其他资产0.00元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加43847106.54元，其中固定资产减少853.32元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0元。

三、政府采购支出情况

2020年度，部门政府采购支出总额8000.00元，其中：政府采购货物支出8000.00元，占政府采购支出总额的100%。

四、部门绩效自评情况

（一）项目绩效自评报告

项目一：

项目名称

2020年度城乡居民基本医疗保险补助资金项目

项目基本情况

2020年度中央、省、县级城乡居民基本医疗保险补助资金18341.73万元。

3.项目绩效自评工作开展情况

项目绩效工作已开展完成。

4.项目绩效实现情况

（1）项目资金情况

①项目资金到位情况。

项目资金到位14689.51万元。

②项目资金执行情况。

下达城乡居民基本医疗保险补助18341.73万元，执行数14689.51万元，执行率80.09%。其中，2020年中央财政城乡居民基本医疗保险补助资金项目年初预算数14194.4万元，实际支出11849.51万元，预算执行率83.48%；2020年省级城乡居民医疗保险补助资金项目年初预算数2840万元，实际支出2840万元，预算执行率100%；2020年县级城乡居民医疗保险补助资金项目年初预算数1307.33万元，实际支出0万元，预算执行率为0。

③项目资金管理情况。

项目资金严格按照相关法律法规管理。

（2）项目绩效指标完成情况

①产出指标完成情况。

数量指标：全年城乡居民基本医疗保险参保人数324113人。以常住人口为基数计算的基本医保综合参保率105.83%。各级补助标准534.81元。

②效益指标完成情况。

社会效益指标：城乡居民医疗保险政策宣传知晓率≧80%。

③满意度指标完成情况。

服务对象满意度指标：服务对象满意度≧95%。

5.绩效目标未完成原因和下一步改进措施

①城乡居民医疗保险各级补助资金未全部落实到位，下一步与财政加强沟通，确保各级财政补助落实到位，加大支付力度，保障参保人权益。

②业务科室对绩效自评工作的知识了解掌握得不够，建议今后在开展绩效自评工作前组织相关业务培训。

6.绩效自评结果

绩效自评结果为：优。

结果公开情况和应用打算

绩效自评结果将在政府网站上给予公开，自觉接受广大群众监督。

绩效自评工作的经验、问题和建议

无绩效自评工作的经验、问题和建议。

其他需说明的问题

无其他需要说明的问题。

项目二：

项目名称

2020年度城乡医疗救助补助资金项目

2.项目基本情况

2020年度各级对城乡医疗救助补助资金2804.28万元。

项目绩效自评工作开展情况

项目绩效工作已开展完成。

4.项目绩效实现情况

（1）项目资金情况

①项目资金到位情况。

项目资金到位118.24万元。

②项目资金执行情况。

下达医疗救助补助资金2804.28万元，执行数118.24万元，执行率4.22%。其中，2020年中央财政医疗救助补助资金项目年初预算数1887.40万元，实际支出数0万元，预算执行率为0。2020年省级城乡医疗救助补助资金项目年初预算数405.48万元，实际支出数0万元，预算执行率为0。2020年城乡居民医疗救助补助资金彩票公益金补助资金项目年初预算数148.68万元，实际支出数0万元，预算执行率为0。2020年城乡医疗救助（特殊转移支付）补助资金项目年初预算数118.24万元，实际支出数118.24万元，预算执行率为100%。城乡医疗救助补助资金（财政应返还额度）项目，年初预算数为244.48万元，实际支出数为0万元，预算执行率为0。

③项目资金管理情况。

项目资金严格按照相关法律法规管理。

项目绩效指标完成情况

①产出指标完成情况。

（1）数量指标：医疗救助对象人次规模居民医疗救助资金未到县级财政专户医疗救助覆盖范围有限资助参保100230人；基金累计结余占筹集基金总额的比重基金累计结余过多，未正常支付结算，未完成原因是补助资金未落实到位，改进措施与财政沟通，确保基金配套到位，加大基金支付力度，减少基金结余。

（2）质量指标：重点救助对象政策范围内住院自付费用年度限额内救助比率按施政办发（2019）122号文件执行，救助比率大于70%。

②效益指标完成情况。

（1）社会效益指标：稳步拓展医疗救助对象覆盖范围。

（2）对健全医疗保障体系的作用：增强医疗保障体系。

③满意度指标完成情况。

服务对象满意度指标：服务对象满意度≧90%。

5.绩效目标未完成原因和下一步改进措施

基金累计结余占筹集基金总额的比重基金累计结余过多，未正常支付结算，未完成原因是补助资金未落实到位，改进措施：与财政沟通，确保基金配套到位，加大基金支付力度，减少基金结余。

6.绩效自评结果

绩效自评结果为：优。

7.结果公开情况和应用打算

绩效自评结果将在政府网站上给予公开，自觉接受广大群众监督。

8.绩效自评工作的经验、问题和建议

无绩效自评工作的经验、问题和建议。

9.其他需说明的问题

无其他需要说明的问题。

项目三：

1.项目名称

2020年度医疗服务与保障能力提升补助资金项目

2.项目基本情况

2020年医疗服务与保障能力提升补助资金项目（医疗保障服务能力提升部分）的通知下达5万元。

3.项目绩效自评工作开展情况

项目绩效工作已开展完成。

4.项目绩效实现情况

（1）项目资金情况

①项目资金到位情况。

项目资金未到位5万元。

②项目资金执行情况。

2020年医疗服务与保障能力提升补助资金项目（医疗保障服务能力提升部分）的通知下达5万元，执行数0元，执行率0%。

③项目资金管理情况。

项目资金严格按照相关法律法规管理。

（2）项目绩效指标完成情况

①产出指标完成情况。

（1）数量指标：推进医保政府信息公开；在官方网站或微信公众号发布政策文件和解读；工作信息报送及时，质量较高。

（2）质量指标：做好医保法律法规宣传；不断完善内控制度建设，加强定点医疗机构监督；不断完善窗口服务水平及业务能力。

②效益指标完成情况。

社会效益指标：医保政策宣传知晓率≥90%。

③满意度指标完成情况。

服务对象满意度指标：服务对象满意度≧90%。

5.绩效目标未完成原因和下一步改进措施

医疗服务与保障能力提升补助资金未落实到位，下一步与财政加强沟通，确保资金落实到位，加大医疗服务与保障能力提升。

6.绩效自评结果

绩效自评结果为：优。

7.结果公开情况和应用打算

绩效自评结果将在政府网站上给予公开，自觉接受广大群众监督。

8.绩效自评工作的经验、问题和建议

无绩效自评工作的经验、问题和建议。

9.其他需说明的问题

无其他需要说明的问题。

（二）部门整体支出绩效自评报告

1.部门基本情况

（1）部门概况

施甸县医疗保障局为施甸县人民政府工作部门，正科级。施甸县医疗保障局内设3个行政股（室），具体是办公室、基金监管和规划财务股、医药服务和医药价格监督股。编制20人，其中：行政编制5人,参公管理人员事业编制15人。在职职工年初数20人，年末数19人。

部门绩效目标的设立情况

本部门设立整体绩效目标依据充分，符合国家法律法规、国民经济和社会发展总体规划，符合部门制定的中长期实施规划，有利于促进事业发展；设定的绩效指标清晰、细化、可衡量，与部门年度的任务数或计划数相对应，与本年度部门预算资金相匹配；“三公”经费预算及执行合理。

部门整体收支情况

1.本年收入2591872.2元，其中：一般公共预算财政拨款2521593.76元，占本年收入的97.29%.其他收入70278.44元，占本年收入的2.71%.

2.本年支出2676812.34元，其中：基本支出2676812.34元，占本年支出的100%，基本支出中人员支出2288912.5元，占总支出比率（人员支出比率）为85.51%，公用支出387899.84元，占总支出比率（公用支出比率）14.49%。

3.2020年末结转结余数316614.22元；原因是2020年医疗服务与保障能力提升补助资金50000元未支付，财政代管资金户结余266614.22元。

部门预算管理制度建设情况

施甸县医疗保障局按照财政部门的相关要求编制部门预算、执行部门预算，具体情况为:

按相关要求、程序、预算报表格式编制下一年度部门预算(包括预算说明)，并按规定的时间报送县财政局;

在预算执行中严格控制各支出，严格按照国家有关财务规章规定的开支范围和开支标准进行开支，不随意改变资金用途和支出规模;

严格控制“三公”经费;

严格按照预算执行进度目标考核办法加快预算执行进度。

2.绩效自评工作情况

（1）绩效自评目的

主要是通过财政预算绩效评价了解资金使用是否达到了预期目标、资金管理是否规范、资金使用是否有效，检验资金支出效率和效果，分析存在问题及原因，及时总结经验，改进管理措施，不断增强和落实绩效管理责任，完善工作机制，有效提高资金管理水平和使用效益，进一步提升绩效管理水平，强化支出责任，提高财政资金使用效益。

自评指标体系

施甸县医疗保障局主要以《施甸县财政局关于2020年度财政支出绩效评价工作有关事项的通知》要求，指标体系从投入、过程、产出、效果四方面设置了目标设定指标、预算配置、预算执行、预算管理、资产管理、职责履行、履职效益七项评价指标，具体根据三级指标的评分标准，将完成绩效与目标值逐一对比，评价得分采用百分制，得出各项评价标准分值再简单相加，得出最终的绩效自评分。

自评组织过程

1.前期准备

（1）本单位成立绩效自评工作组，负责具体考评工作；

（2）确定自评范围及对象。

2.组织实施

（1） 制定绩效自评方案，确定自评时间、内容；

（2） 对需要评价的内容及对象按考核指标进行评价；

（3） 完成自评表和文字说明，形成自评报告；

（4） 绩效自评工作组对存在的问题提出建议。

3.评价情况分析及综合评价结论

（1）投入情况分析

我部门所设立的整体绩效目标依据充分，符合客观实际，绩效指标清晰、细化、可衡量。施甸县医疗保障局是全额拨款的行政单位，机构人员编制按三定方案批复核定。预算配置上，严格执行预算编制，把握预算管理规律、提升预算编制水平，科学合理地编制年初预算，促进预算编制和预算执行合理性、严谨性、提高资金使用效益。

过程情况分析

严格按照年初部门预算收支数控制好经费使用情况，保障工资福利支出、公用经费正常运转。严格执行公务接待管理、差旅费管理、会议费管理、培训费管理等规定，三公经费支出完全控制在年初预算内。全面落实执行资金管理的有关规定，资金使用合理合规。继续按照内部控制实施工作方案稳步推进,按计划目标完成内部控制体系建设、确保内控实施与评价工作平稳、有序、顺利进行,保证内控管理工作机制得以长效运行。加强资产管理有关方面的法律法规、政策制度的教育与宣传。提高干部职工对资产管理的认识水平和政策理解能力，消除思想误区，自觉配合做好资产监管、预算工作，加强部门协作，提升资产使用效率。

产出情况分析

根据本部门职能职责出发，完成了职责履行指标中六个方面中的工作任务：即重点项目完成情况，城乡医疗保险参保全覆盖，医保法制能力建设，一站式结算覆盖地区，医保人才培养合格率，城乡医疗救助全覆盖。

效果情况分析

一是经过开展部门整体支出绩效评价，施甸县医疗保障局从整体上提升预算绩效管理水平，强化部门支出责任，规范资金管理行为，提高财政资金使用效益。二是能力建设进一步增强。三是医保政策宣传显著。四是严格项目审批，实施跟踪管理。五是加强基金监管,保障民生。六是大力推进电子医保凭证工作。七是保障新冠肺炎防控工作。九是助力脱贫攻坚，严防因病致贫、返贫现象发生。

存在的问题和整改情况

（一）存在的问题

1.内控制度建设不完善。

单位内部控制意识不足,内控制度弱化,对建立内部会计控制缺乏积极性、主动性、会计基础工作较为薄弱,岗位人员多是一岗多职,岗位之间没有起到相互牵制、相互监督的作用、监督考核机制不到位。

2.固定资产管理薄弱。

实行政府集中采购制度以后，单位固定资产的购入得到了有效控制，但使用管理仍缺乏相关的内部控制，重购轻管现象比较普遍，管理责任不明确等，导致资产使用浪费等。

3.业务知识学习不多。

财务人员的工作忙于记账、算账、报各种上报的材料，与业务学习控制脱节，对新的业务知识掌握的不多，有些工作开展遇到业务不熟练而导致工作滞后。

4.预算编报、执行度不高。

对预算编制没有掌握到位，编报预算不全面，导致收入与费用支出比例不合理。预算资金执行率低。

（二）改进措施：

1.继续按照内部控制实施工作方案稳步推进,按计划目标完成内部控制体系建设、确保内控实施与评价工作平稳、有序、顺利进行,保证内控管理工作机制得以长效运行。进一步加强全员学习、培训，通过加强学习、培训等方式,促进各科室部门深刻领悟内部控制规范体系要求,更新管理理念、掌握内控方法,在全单位形成“人人学内控、人人讲内控、个个受约束”的良好气氛,促使本单位建立系统、规范、高效的内部控制管理机制。

2、完善资产管理的内部控制。一是加强资产管理有关方面的法律法规、政策制度的教育与宣传。提高干部职工对资产管理的认识水平和政策理解能力，消除思想误区，自觉配合做好资产监管、预算工作，加强部门协作，提升资产使用效率。二是建立健全单位资产管理制度，固定资产应严格执行政府采购程序,资产的配置、处置、出租、出借等事项都要有明确的规定,落实资产的管理责任,采购、验收、维修和保养等日常管理工作都要有专人负责,确保国有资产的保值增值。

3.我部门将进一步加强会计人员方面的管理，加强对会计人员的专业技术资格培训，落实会计人员岗位责任制度，加强会计基础工作，积极学习新会计法规，参加相关知识的培训，不断地强化会计业务人员技能，切实提高单位财务管理水平。

4、严格执行预算编制。预算编制工作要做早、做细、做实，把预算编制贯穿于日常财政管理工作中，积极深化决算数据的分析利用，使决算成为反映预算执行情况、把握预算管理规律、提升预算编制水平，科学合理地编制年初预算，促进预算编制和预算执行合理性、严谨性、提高资金使用效益。

5.绩效自评结果应用

根据《施甸县医疗保障局整体支出绩效自评表》评分为91分，部门整体支出绩效等级为“优秀”。总的来说施甸县医疗保障局各项工作完成较好，全年的工作基本沿着年初的总体目标推进，整体支出的绩效目标执行到位，财务管理制度健全。但在预算执行的过程方面还有待加强。结合今年工作自评结果，我部门将完善对资金使用的考核机制，严格监督管理各资金的分配使用情况，加强预算管理制度建设。同时针对评价中发现的问题，我部门将不断总结经验，充分认识到推进预算绩效管理的重要意义：在今后的工作中，要强化绩效管理考核，将绩效考核目标任务层层分解落实，加强重点工作的督查，开展专项督查及建立健全绩效问责机制，充分体现财政资金使用主体责任，确保各项绩效考核指标保质保量完成。

主要经验及做法

（一）加强政策学习，提高思想认识。组织单位人员认真学习《中华人民共和国预算法》等相关法规、制度，提高单位领导对全面预算管理的重视程度，增强财务人员的预算意识，坚持先有预算、后有支出，没有预算就不得支出的理念。

（二）要细化预算指标，提高预算科学性。预算编制前根据年度内单位可预见的工作任务，确定单位年度预算目标，细化预算指标，科学合理编制部门预算，推进预算编制科学化、准确化。年度预算编制后，根据实际情况，定期做好预算执行分析，掌握预算执行进度，及时找出预算实际执行情况与预算目标之间存在的差距，纠正偏差，为下一次科学、准确地编制部门预算积累经验。

（三）优化绩效评价指标计分标准，改善评价计分标准的不合理性，让评价结果更加公平公正。

7.其他需说明的情况

无其他需要说明的情况。

（三）项目（部门整体）支出绩效自评表

部门绩效自评情况详见附表（附表10—附表12）

五、其他重要事项情况说明

无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

二、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。主要是上级和其他同级部门补助收入等。

三、上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

四、结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。

五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

七、归口管理的行政单位离退休（科目代码2080501）：指行政单位离退休人员的人员经费和公用经费。

八、三公经费：是指市用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

监督索引号53052100576401111