施甸县文化馆2018年度部门决算  

   第一部分  施甸县文化馆概况  

   一、主要职能  

   二、部门基本情况  

   第二部分  2018年度部门决算表  

   一、收入支出决算总表  

   二、收入决算表  

   三、支出决算表  

   四、财政拨款收入支出决算总表  

   五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表  

   六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表  

   七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表  

   八、财政专户管理资金收入支出决算表  

   九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表  

   第三部分  2018年度部门决算情况说明  

   一、收入决算情况说明  

   二、支出决算情况说明  

   三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明  

   四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明  

   第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明  

   一、机关运行经费支出情况  

   二、国有资产占有情况  

   三、政府采购支出情况  

   四、部门绩效自评情况  

   （一）项目绩效自评报告  

   （二）项目整体支出绩效自评报告  

   五、其他重要事项情况说明  

   第五部分  名词解释  

第一部分  施甸县文化馆概况  

一、主要职能  

（一）主要职能  

参照政府批准的“三定”方案。  

（二）2018年度重点工作任务介绍  

2018年度重点工作任务介绍。  

二、部门基本情况  

（一）部门决算单位构成  

纳入施甸县文化馆部门2018年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。分别是：施甸县文化馆  

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况   

2018年末实有人员编制19人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制19人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员20人（含参公管理事业人员0人）。  

离退休人员0人。其中：离休0人，退休0人。  

实有车辆编制XX辆，在编实有车辆0辆。  

第二部分  2018年度部门决算表  

（详见附件）  

第三部分  2018年度部门决算情况说明  

一、收入决算情况说明  

2018年度收入合计2,510,196.01元。其中：财政拨款收入2,510,196.01元，占总收入的100.00%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元，占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。与上年对比增加190386.01元，增长10%，主要原因分析是工资调整。  

二、支出决算情况说明  

2018年度支出合计2,384,529.01元。其中：基本支出2,270,196.01元，占总支出的95.21%；项目支出114,333.00元，占总支出的4.79%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00元，占总支出的0.00%。与上年对比增加64719.01元，增长2.71%，主要原因是工资福利支出增加。  

（一）基本支出情况  

2018年度用于保障施甸县文化馆机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出2,270,196.01元。与上年对比增加50386.01元，增长6.62%，主要原因分析是工资调整。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的95.68%；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的4.32%。  

（二）项目支出情况  

2018年度用于保障施甸县文化馆机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出114,333.00元。与上年对比增加114333元，增长100%，主要原因分析是本年度免费开放资金全部调整到项目支出。用于馆内免费开放馆办团队的办公费、劳务费、水费支出。都是为广大人民群众提供服务的公益性文化活动。项目的实施，将带动群众性文化活动蓬勃发展，参加公共文化活动的人数不断增加，开展群众性公共文化活动的内容和形式更加丰富多彩，在提高人民整体素质，促进社会精神文明和物质文明建设方面发挥着重要作用  

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明  

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况  

2018年度一般公共预算财政拨款支出2,384,529.01元,占本年支出合计的100.00%。与上年对比增加64719.01元，增长2.71%，主要原因分析是工资调整。  

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况  

1.一般公共服务（类）支出40,000.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.68%。主要用于其他民族宗教事务支出 。                                                                          2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。  

  3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。  

  4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。    

5.教育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。   

 6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。  

  7.文化体育与传媒（类）支出2,057,342.61元，占一般公共预算财政拨款总支出的86.28%。主要用于工资福利支出和商品和服务支出。  

  8.社会保障和就业（类）支出287,186.40元，占一般公共预算财政拨款总支出的12.04%。主要用于机关事业单位养老保险缴纳。  

  9.医疗卫生与计划生育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。                                                              

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。                                                                         

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。                                                                          

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。                                                                             

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。   

  14.资源勘探信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。    

 15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。    

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。    

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。    

18.国土海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。   

 19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。   

 20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。   

 21.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。   

 22.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。    

23.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。  

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明  

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况  

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为0元，支出决算为0.00元，完成预算的0%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为0.00元，完成预算的0%；公务接待费支出决算为0.00元，完成预算的0%。  

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2017年增加/减少0.00元，增长/下降0.00%。其中：因公出国（境）费支出决算增加/减少0.00元，增长/下降0.00%；公务用车购置及运行费支出决算增加/减少0.00元，增长/下降0.00%；公务接待费支出决算增加/减少0.00元，增长/下降0.00%。  

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况  

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0.00元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出0.00元，占0.00%；公务接待费支出0.00元，占0.00%。具体情况如下：  

1.因公出国（境）费支出0.00元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。  

2. 公务用车购置及运行维护费支出0.00元。其中：  

公务用车购置支出0.00元，购置车辆0辆。  

公务用车运行维护支出0.00元，开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。主要用于     （相关工作范围）所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。  

3.公务接待费支出0.00元。其中：  

国内接待费支出0.00元（其中：外事接待费支出0.00元），共安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。  

国（境）外接待费支出0.00元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。  

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明  

一、机关运行经费支出情况  

施甸县文化馆部门2018年机关运行经费支出0.00元。  

二、国有资产占用情况  

截至2018年12月31日，施甸县文化馆部门资产总额1,474,372.00元，其中，流动资产125,667.00元，固定资产1,348,705.00元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产0.00元，其他资产0.00元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加（减少）361,220.00元，其中;流动资产增加（减少）125,667.00元，固定资产增加（减少）235,553.00元,对外投资及有价证券增加（减少）0.00元，在建工程增加（减少）0.00元，无形资产增加（减少）0.00元，其他资产增加（减少）0.00元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。  

三、政府采购支出情况  

2018年度，部门政府采购支出总额235553.00元,其中：政府采购货物支出235553.00元;政府采购工程支出0元;政府采购服务支出0元;授予中小企业合同金额0元，占政府采购支出总额的100%。  

四、部门绩效自评情况  

        （一）项目绩效自评报告  

项目一：   

 1.项目名称  免费开放专项经费  

2.项目基本情况                                         该项目资金是文化馆免费开放专项资金，经费保证了文化馆免费开放工作正常运行；为国内外观众提供了安全、整洁、卫生的参观环境；相关的舞蹈培训及表演等对保山的文化历史起到了积极的宣传作用。  

3.项目绩效自评工作开展情况  

相关部室根据相关规定和要求，对涉及内容完成情况、管理运行情况、资金使用管理情况以及资料归档完善情况等进行自查自评，并撰写该自评报告上报分管领导；分管领导，按照相关要求进行查看，检查绩效目标是否科学、预算执行是否有效、预算目标是否完成、支出目标是否明显等                 

4.项目绩效实现情况  

（1）项目资金情况  

 ①项目资金到位情况。  

项目资金按时到位。  

 ②项目资金执行情况。  

截止至2018年12月底，项目资金已全部支出完毕并严格实行专款专用。  

  ③项目资金管理情况。  

项目资金支付范围、支付标准、支付进度、支付依据合规合法，与预算和计划相符，没有发现违规问题。  

（2）项目绩效指标完成情况   

 ①产出指标完成情况。  

在正常完成固定展览展陈及设备管理工作外，举办2018年“文化和自然遗产日”系列宣传展示活动；学习宣传党的十九大精神施甸县“不忘初心，砥砺前行”文艺扶贫演出活动；云南省第三届大家乐群众文化“彩云奖”市级评选活动等。  

 ②效益指标完成情况。   

截止10月底，接待各类观众近10余万人次，获得了广大群众的一致好评，取得了显著的社会效益。  

③满意度指标完成情况。  

 观众满意度达标。  

5绩效目标未完成原因和下一步改进措施   

无  

6.绩效自评结果  

该项目资金是文化馆免费开放专项资金，经费保证了文化馆免费开放工作正常运行；为国内外观众提供了安全、整洁、卫生的参观环境；相关的舞蹈培训及表演等对保山的文化历史起到了积极的宣传作用。  

7. 结果公开情况和应用打算  

2018年施甸县文化馆自评报告及自评表将与决算一起在上级门户网站上公开。  

8.绩效自评工作的经验、问题和建议  

加强资金使用进度和项目前期准备。  

 9.其他需说明的问题   

    无  

        （二）部门整体支出绩效自评报告  

        1.项目名称  

施甸县文化馆2018年部门整体支出绩效自评报告  

        2.部门基本情况   

        （1）部门概况   

施甸县文化馆属于独立核算单位,是全额拨款事业单位,执行行政事业会计制度。  

施甸县文化馆是政府为了满足广大人民群众日益增长的精神文化需求，搜集整理、开发利用民族民间艺术资源，组织各类文艺创作、培训、辅导群众开展丰富多彩的文化活动而设立的群众文化事业机构，是当地群众文化艺术活动的中心。  

（2）部门绩效目标的设立情况  

根据《保山市市级财政预算绩效管理暂行办法》《保山市市级财政预算绩效目标管理暂行办法》《保山市市级部门财政支出绩效自评暂行办法》，我单位针对绩效目标设立主要做了以下几方面工作：  

一组织开展本单位绩效目标的编制、审核、申报、结果反馈和运用等工作。  

二是按照预算的绩效目标，组织实施本单位开展绩效跟踪、绩效评价等工作，保障绩效目标顺利实现。  

（3）部门整体收支情况  

施甸县文化馆2018年度年初结转和结余125667.00元，本年收入2510196.01元，本年支出2384529.01元。  

（4）部门预算管理制度建设情况  

在资金的管理中，保山市博物馆高度重视经费的管理，为进一步严格经费管理，控制行政运行经费支出，特别是“三公经费”支出，健全财务内控制度，规范资金的使用，我单位已制定《保山市文化馆财务管理制度》等制度性文件，对经费的使用进行严格管控，按照审批权限严格对资金的支付进行了相关审核、审批，并严格按照国家相关会计制度的规定进行核算，有效确保了资金的规范使用，提高了资金的使用效益。  

  3.绩效自评工作情况   

  （1）绩效自评目的 通过项目立项情况（重点是绩效目标的设置情况）、资金使用情况、项目实施管理情况、项目绩效表现情况自我评价，了解资金使用是否达到了预期目标、资金管理是否规范、资金使用是否有效，检验资金支出效率和效果，分析存在问题及原因，及时总结经验，改进管理措施，不断增强和落实绩效管理责任，完善工作机制，有效提高资金管理水平和使用效益。  

（2）自评指标体系（本部分为报告核心内容）   

部门预算项目支出绩效自评指标体系包含部门整体支出绩效自评指标体系和项目绩效自评指标体系。  

部门整体支出绩效自评体系包含四个方面：一是投入部分：分为目标设定和预算配置。其中目标设定指标包含绩效目标合理性、绩效指标明确性两项内容。预算配置指标包含在职人员控制率、“三公经费”变动率、重点支出安排率等三项内容。二是过程部分：分为预算执行、预算管理和资产管理三部分。其中预算执行指标包含预算完成率、预算调整率、支出进度率等三项内容。预算管理指标包含管理制度健全性、资金使用合规性、预决算公开性等三项内容。资产管理指标包含管理制度健全性、资产管理安全性和固定资产利用率三项内容。三是产出部分：主要为职责履行情况，包含实际完成率、完成及时率和质量达标率三项内容。四是效果部分：主要为履职效益情况，包含社会效益和社会公众或服务对象满意度两项内容。  

项目绩效自评指标体系主要包括：1.项目绩效指标完成分析。设产出指标、效益指标和满意度指标三个一级指标。其中产出指标包含数量指标、质量指标、时效指标和成本指标；效益指标包含经济效益指标、社会效益指标、生态效益指标和可持续影响指标；满意度指标主要为服务对象满意度指标。2.项目成本性分析。主要从项目是否有节支增效的改进措施、项目是否有规范的内控机制、项目是否达到标准的质量管理管理水平等方面进行分析。3.项目效率性分析。对完成的及时性、验收的有效性进行分析评价。4.部门绩效目标。从项目绩效是否促进部门绩效目标的实现、项目绩效与规划和宏观政策的适应性、项目绩效体现部门职能职责及年度计划情况方面进行自评。  

（3）自评组织过程   

（一）前期准备  

根据《保山市财政局关于2019年财政支出绩效评价有关事项的通知》（保财预〔2019〕107号）要求，我单位高度重视项目绩效自评工作，成立了绩效自评工作组，明确任务分工。及时召开绩效自评工作专题会议，根据《保山市财政局关于2019年财政支出绩效评价工作有关事项的通知》（保财预〔2019〕107号）制定部门整体支出绩效自评实施方案。  

（二）组织实施  

确定绩效自评项目后，各科室负责提供绩效自评涉及的各科室实施的项目相关资料，确保项目绩效自评严格按照年初预算批复的项目支出绩效指标、部门职责以及项目特点设计自评指标，确定了自评指标体系。认真准备相关资料，深入客观进行分析评价，圆满完成项目绩效自评工作。  

   4.评价情况分析及综合评价结论   

        （1）投入情况分析                               

已根据单位实际情况，安排专人负责项目绩效评价工作，投入情况为优。  

        （2）过程情况分析                      

按照前期准备、后期评价等程序开展，同时加强组织建设，自评为优。  

（3）产出情况分析  

均已按绩效目标实施。  

（4）效果情况分析   

满足了群众公共文化服务需求，群众满意度达标。  

5.存在的问题和整改情况  

 一是文化建设投入不足。示范区后续建设任务繁重，专项经费不足。  

二是文化人才队伍支撑乏力。缺乏文化市场经营人才，民族民间文化继承人断层，基层专业人才稀少。  

三是文化服务统筹性不强。基层文化队伍众多，文化活动开展各自为政，未全部纳入统一监管，存在管理漏洞，资源、人才使用存在浪费。  

四是文化管理创新较少。还未真正从“管文化”向“办文化”彻底转变，在管理思维、管理手段、管理架构、管理体制和机制上还亟待更多创新。  

五是文化品牌打造力度不够。知名文化品牌较少，缺乏具有影响力的影视作品，没有形成多维度的品牌宣传合力。  

6. 绩效自评结果应用   

一是将绩效评价结果纳入对各县区、二级单位的年终考核，作为下年项目资金安排的重要依据。  

二是绩效目标评价表同资金一并下达，要求所有项目单位必须按照绩效目标表完成工作任务。  

三是将绩效评价纳入项目管理全过程，从项目申报到中期评估到项目验收到结果运用，都要求以绩效目标为完成依据。  

7. 主要经验及做法  

将绩效评价结果纳入对各县区、二级单位的年终考核，作为下年项目资金安排的重要依据。  

  8.其他需说明的情况 部门绩效自评情况详见附表（附表10—附表14） 部门绩效自评情况参照保财预〔2019〕107号《保山市财政局关于2019年财政支出绩效评价工作有关事项的通知》   

五、其他重要事项情况说明  

无  

六、相关口径说明  

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。  

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。  

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。  

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。  

第五部分  名词解释  

一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。  

二、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。主要是上级和其他同级部门补助收入等。  

三、上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。  

四、结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。  

五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。   

六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。   

七、归口管理的行政单位离退休（科目代码2080501）：指行政单位离退休人员的人员经费和公用经费。  

八、三公经费：是指市用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。